文档介绍：陕西中厦劳务有限公司财务管理暂行办法
第一条为了及时、准确地记录和反馈公司资金的收支情况,合理地控制公司各项支出,增加公司收入,提高公司利润,根据劳务公司经营的具体情况,特制定本财务管理办法,以此作为公司、项目部各相关管理人员执行的依据。
第二条财务管理人员组成设置:公司总负责人、公司成本控制负责人、公司总会计、公司总出纳;项目部出纳兼会计、项目部工长、质量员、安全员、技术负责人、项目经理。
各管理人员的财务管理职责:
第一款公司总负责人的财务管理职责:确保公司的投资账务、各项目的工程款收支账务记录完整、准确和清楚明白,对公司和项目部支出的各项费用进行控制和管理。
第二款公司成本控制负责人的财务管理职责:加强增收节支管理,制定增收节支措施;对项目部各项支出费用事前预测和在事前采取措施有效预控、事中实时控制并确保支出的合理、有效。
第三款公司总会计的财务管理职责:确保公司、各项目收入、支出账务记录完整、准确和清楚明白,及时反馈各项目支出情况,控制不合理的支出,反馈各项目的盈亏数据。
公司总出纳的财务管理职责:确保公司各项目的收入、老板投入以及各项目的支出分类账、总账清楚、详细,能随时各项目部临时出纳的收支平衡状况。
项目部出纳兼会计的财务管理职责:能随时提供该项目部各分包方、各管理人员的借款情况,以及自己和公司的账务往来数据、收支平衡状况。
项目部工长的财务管理职责:根据施工进度计划,落实好劳动力,协调好施工设备的良好运行,落实施工中所需材料,确保施工进度计划的按期完成;对各班组完成的合格工程量进行计算(要附完成工程部位、工程量、工作内容及详细的计算式),做好管理分项的劳务分包方的结算,对所管班组承包范围内内容的部分工作由代工、帮工完成的,应填写代工、帮工任务单,做好代工、帮工记录,落实代工、帮工扣款,对未完成的工作,在结算中要落实预留款;联系直属作业工人,力争尽可能多地安排直属工人作业,严格控制所管分包班组和作业工人的承包价格、计件价格和单位工价完成的工程量,降低所管分项支出费用;落实不服从管理或违章作业的罚款,对施工中浪费材料、不合理使用材料设备、没有如期按质完成施工任务等情况进行管理和处罚,罚款须公平、公示,并及时落实到结算中。
质量员的财务管理职责:严格控制施工质量,在施工前要落实技术交底、施工中严格检查(质量检查要认真、细致,要有具体的数据),
力争把施工质量问题解决在萌芽状态中,不能产生质量事故和不良后果及隐患,不能因施工质量问题影响工程进度,影响公司和施工总承包单位的协作关系、信誉和结算;对施工中各班组出现的质量问题,要及时采取针对性的措施进行弥补,并进行罚款教育,质量员应把罚款落实到结算中(罚款须及时,并公示,罚款单一式两份,一份直接提交给项目部临时出纳落实扣款,一份作为上结算单的依据)。
安全员的财务管理职责:抓好安全管理,督促工人严格按照安全操作规程作业,戴好安全帽和有关安全防护用具,高处作业系好安全带;做好安全教育和落实安全技术交底;认真检查施工现场的作业人员和运行设备,及时发现和排查安全隐患,做好施工现场的安全防护设施;随时有针对性地预防高空坠落、物体打击、机械伤害、施工用电伤害等事故的发生;确保人和物处于安全状态;对安全管理中的罚款及时公示和落实,达到教育工人的目的。
技术负责人的财务管理职责:优化施工方案,降低施工成本,避免二次重复施工;本着施工技术先行的原则,吃透施工图纸和熟悉施工技术要求,施工方案和施工总承包单位协商、沟通,达成一致,重点监控施工中的难点,为施工的正常进行扫除障碍;做好施工技术交底和安全技术交底,细算各分项的工程量,对施工中的质量、安全、成本进行重点控制,做好各班组的劳务费结算。
项目经理的财务管理职责:
第一项加强增收节支管理,落实增收、节支措施;
第二项落实增收措施:确保和施工总承包单位签订的合同条件要有足够的利润,不签无利润合同或投入与收益不成正比的合同;落实施工中的各项签证,确保项目部的各项支出均有相应的收入来源,确保公司应有的利润;加强合同管理,创造条件,强化签证,力争为公司创造财富;及时催收工程款,确保公司资金的按时回收。
第三项落实节支措施:严格落实公司制订的劳务分包合同范本;严格控制各分包方的承包价格,确保各分包方的承包价格略低于市场行情,禁止洽商的劳务分包价格高于市场行情,禁止未签合同先干活(出现分包价格超出市场行情的情况);严格按《分项工程劳务分包合同》和分包方实际履行合同情况进行结算,落实施工过程中的各项罚款,落实承包内容中未完成部分的代工款,落实承包内容中未完成部分的扣款,落实实际履约情况不满足合同要求的扣款和罚款,落实实际工期延误于合同工期的罚款,落实实际施工质量低于合同要求质量的罚款,落实不服从安全管理的罚款,落实分包方