10602 付款流程.doc

文档介绍：付款业务规程
编号:10602
主题
付款业务规程
版本号

功能域
财务会计/应付款管理
编制人
孙洪如
审核人
彭志刚
最初制定日期
2003-03-05
最后修订日期
2004-05-06
1规程说明:
规程目标
管理企业的付款流程,保证企业的付款业务规范有序。
业务背景
根据向客户的付款条件,采购部门申请付款。
规程适用范围
企业的付款管理工作
序号
处理说明
责任部门
责任人
1
采购部门根据购货合同要求,提交付款申请
采购部门
业务员
2
采购部门经理对请款进行审核,并安排付款
采购部门
部门经理
3
在收到付款申请的2个工作日内,财务部审核付款条件符合要求后,开始付款
财务部门
往来会计
4
录入付款单
财务部门
往来会计
5
审核并付款单,并付款
财务部门
往来会计
6
生成付款凭证
财务部门
往来会计
2付款业务流程图
开始
采购部门位

业务员
付款申请单

采购单位
部门经理
付款单
财务部审核

材料结算科
往来会计
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付款单

材料结算
往来会计
已审核的付款单

材料结算
往来会计
付款凭证
结束

采购发票



应付凭证
应付款明细账
4附表: