文档介绍：财务专项自查报告
财务专项自查报告
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财务专项自查报告
2014 年医院财务会计工作检查自查报告
财政局：
依据《中华人民共和国会计法》 、《医院财务制度》 、《医院会计制度》和《行政事业单位
内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《对于展开 2014 年度会计监察检查工作的通知》
要求，联合医院内部审计及外面审计检查实质状况， 对本单位的财务状况进行了仔细的自查，
现就自查状况报告以下：
一、组织领导
为保证此次自查工作顺利进行， 2014 年 5 月 5 日收到 xxx 财政局通知后， 医院实时成立
了以总会计师为组长的自查自纠清点小组，踊跃展开自查自纠工作。
二、自查时间
2014 年 5月 5日至 5月 15 日。
三、自查方式
自查小构成员参照财政局 《对于展开 2014 年度会计监察检查工作的通知》 逐条比较， 采
取账簿报表查阅和单据抽查等方式。
四、自查结果
依照州财政局 《对于展开 2014 年度会计监察检查工作的通知》 的要求， 医院对本单位年
度财务会计报告质量、财务进出、财务管理、估算执行状况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的状况以及内部财务管理制度的成立健全和执行状况进行了自查。
（一）财务进出和财务管理方面
1 、医院所有财政资本均按估算用途使用， 支出真切合规。 无违规以虚假发票报销获得费
用。
、严格专项资本管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。
、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
、仔细执行进出两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
、仔细执行规范津补助政策，无在政策规定以外发放奖金、补助的行为。
、国有财富帐实符合，核算规范，无违规处臵国有财富、截留处臵收入的行为。
、医院资本所有集中一致管理和核算，无“账外账”和“小金库” 。（二）会计核算和会计报告方面
我单位依法成立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，向来以来依照合用一致
的医院会计制度进行核算。会计凭据的编制切合《会计基础工作规范》的要求，署名齐备，按期装订，专人保存，原始单据完好合法，不存在造假行为；发生经济业务时实时入账，做到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告切合要求，做到数字真切、计算正确、内容完好、说明清楚。
（三）内部控制和档案管理方面
财务人员拥有明确的岗位职责，岗位职责清楚，受权明确合理，不相容职务互相分别，互相限制。会计档案的保存由专人保存，有特意的会计档案柜，会计档案按年度，分别寄存在不一样的文件柜中间，并加锁保证安全。
（四）单位内部控制制度成立和执行状况
依据本单位工作实质，在成立并实行内部监察和控制制度过程中，拟订了《 xxxx 医院内
部控制制度》。成立和完美各项制度的同时，有关人员在工作过程中严格恪守这些规章制度，有效地实行了内部监察和控制，保证了会计工作的真切性、完好性以及单位财富的安全，增强了对本单位财富物质的监察和管理，根绝了各样破绽的发生，达到了以下四点要求：
、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其互相分别