文档介绍：1
贸易(màoyì)融资介绍
第一页，共45页。
2
主 要 内 容
贸易融资相对低风险和相对高要求特征
进口开证授信
进口融资
出口融资
其他授信产品
出口融资与进口融资的风险总体比较
表外授信业务与经济(jīngjì)利润关系
第二页，共45页。
3
一、贸易(màoyì)融融资相对低风险和相对高要求特征
（一） 贸易融资风险较一般流动资金贷款风险较低
贸易融资一般具有真实贸易背景，并与贸易结算紧密结合，
贷款用途较易监控(jiān kònɡ)
2. 还款来源一般具有自偿性，以贸易产生的现金流作为还款来源。
3. 贸易融资银行一般具有对贸易项下货物的权利。
贸易融资可带动贸易结算业务，以较高的综合收益覆盖较低的风险。
第三页，共45页。
4
一、贸易融资相对低风险和相对高要求(yāoqiú)特征
（二） 贸易融资对相关人员要求相对较高
1. 贸易融资仍存在其特有的风险，主要有国家风险、信用风险、欺诈风险、
履约风险、市场风险、汇率风险、操作风险、法律风险、结算风险等。
2. 贸易融资授信对象往往(wǎngwǎng)是一些资产负债率相对较高、资本金相对较少、
抗风险能力相对弱的客户。
3. 每个贸易融资品种的风险不一样。
4. 认识贸易融资特点，把握各操作环节，贸易融资风险才可控。
第四页，共45页。
5
二、进口(jìn kǒu)开证授信
（一） 信用证分类
国际结算中信用证分类
2. 我行(wǒ xínɡ)开证授信分类：即期信用证和远期信
用证
第五页，共45页。
6
二、进口(jìn kǒu)开证授信
（二） 即期信用证
即期信用证定义
2. 开证授信期限
3. 单笔信用证授信期限
如：授信审批日是2006年6月1日，授信期限1年，
第二年5月30日仍可以开立信用证，付款期限可以超出2007年6月1日
4. 是即期信用证还是远期信用证？信用证授信期限是多少？
如：某公司进口设备，价格1000万美元，进出口双方已经(yǐ jing)签订商务合同，
合同约定：（1）中方进口商在支付15%定金
及开立85%合同金额的信用证以后合同生效
（2）合同生效后出口商安排设备生产，设备分批交付，
在第10月交货（交单）95%，13个月交货（交单）5%；
（3）银行收到货物（单据）立即支付
第六页，共45页。
7
二、进口(jìn kǒu)开证授信
（二） 即期信用证
5. 大额设备进口开证授信审查应注意的问题
（1） 注意落实项目的合法性和资金来源
（2） 与过桥贷款组合问题
（3） 一般给予一次性授信额度，不宜(bùyí)循环使用
6. 设备进口采用进口付款保函替代信用证
7. 循环信用证授信额度的计算
第七页，共45页。
8
二、进口(jìn kǒu)开证授信
（三） 远期(yuǎn qī)信用证
单笔远期(yuǎn qī)信用证业务授信期限计算
2. 授信期内远期(yuǎn qī)信用证最多可周转几次？
如：某客户在银行取得100万美元远期(yuǎn qī)信用证额度，循环使用，
授信期限1年，远期(yuǎn qī)90天。预期从开证到承兑需要40天。
该授信额度可最多周转2次/3次/4次/5次？
授信审批日
开证日
到期承兑日
付款日
额度占用期（单笔信用证授信期限）
授信期限或额度提用期（12个月）
第八页，共45页。
9
二、进口(jìn kǒu)开证授信
（四） 信用证项下的货权
1. 什么样的信用证银行拥有或掌控货权？
（1） 银行掌握货权的信用证
（2） 银行不掌握货权的信用证
2. 银行拥有信用证项下货权的意义
（1） 信用证项下货权在香港的作用
如：银行开出一笔拥有货权的即期(jí qī)信用证，开证金额为合同金
额的100%，进口金额1000万美元，进口物品是铁矿沙，
进口商交纳20%保证金。信用证到期付款时，如果进口商