文档介绍：票据管理办法
第1章 总则
第1条 为提高公司票据的规范化管理水平，加强对票据的传递和保管，控制票据的有效使用，根据《票据法》的相关规定，结合本公司的实际情况，特制定本办法。
第2条 本办法所称票据是指与公司日常经营相关的各种有的，将追究有关人员的责任。
第3章 支票管理
第12条 公司各部门需要领用支票时，必须填写“支票使用申请单”，经所在部门经理审核、总经理审批后，方可向财务部领取。
第13条 领用支票必须填写“支票领用登记表”，并经主管该业务的财务人员签字后方可到出纳处领取，经财务部经理批准签字，加盖印章，填写日期、用途、登记号码，领用人在“支票领用登记表”上签字备查。
第14条 公司财务部办理支票领用手续时，按照支票号进行逐笔登记和签收，并负责填妥支票签发日期、用途、金额等；如金额难以确定时需在用途栏加盖限额章，并确定最高限额加以控制。
第15条 公司的支票和印鉴由两人分开保管，实行票章分离。支票填妥后由印鉴保管者加盖印鉴。对领取的所有支票，需在支票上注明“不允许转让”的字样。
第16条 支票的使用
1．外出采购物品携带的支票，确实无法确定具体受票单位的，受票单位空白；但日期、用途、金额必须注明。
2．支票在使用后按期报账，逾期不报不得领用新支票。
第17条 支票付款后，支票领用人将支票存根和付款发票交会计核对并报请总经理审批，审批后交出纳，出纳统一编制凭证号，按规定登记银行账号。
第18条 支票管理的注意事项
1．签发支票必须在银行账户余额范围内按规定向收款人签发，严禁签发空头、远期支票，严禁出租支票或将支票转让给其他单位或个人使用，严禁将支票交收款单位代签。
2．不准携带空白支票外出，确需带空白支票外出的，经主管领导和财务主管批准，并登记清楚用途及限额后，方可携带外出。
3．支票领用人发生支票遗失时应及时与财务部联系，由财务部相关人员到开户银行办理挂失；如果发生无法挽回的损失，则由领用人负责全额赔偿。
4．已签发支票的存根连同原始发票均需附在记账凭证上作为记账依据。
第19条 支票的收取
收取外单位支票时，出纳要认真审核有效期及各项内容的填写是否符合银行要求。有银行密码的支票不得遗漏密码，及时送存银行。如支票被银行退回，出纳要尽快通知经办人向出票单位索换。
第4章 汇票管理
第20条 汇票包括银行汇票和商业汇票。
第21条 汇票的签发和审核
1．公司各部门在业务开展过程中需对外使用汇票时，必须填写“汇票付款申请书”，注明款项用途、金额、收款单位、付款内容及所需票据种类等内容，经所在部门经理签字确认后，报请总经理审批，总经理审批通过后到财务部门办理。
2．财务部门收到“汇票付款申请书”后，必须对申请书的内容进行复核，无误后及时办理汇票签发手续。要严格按照票据的格式签发，不得缺项或漏项，防止票据无效或作废。在签发汇票时，需要重点检查汇票的金额、付款人名称、付款日期、收款人名称、出票日期是否齐全及出票人是否在票据上签章。
3．汇票签章的规定
（1）银行汇票的出票人的签章，为该银行的汇票专用章加本公司法定代表人{或者其授权的代理人}的签名或者盖章。
（2）商业汇票出票人的签章，可以是该单位的财务专用章（或公章）加法定代表人（或其授权的代理人）的签名或者盖章。