文档介绍：信用社银行承兑汇票操作规程
第一章总则
第一条:为规范银行承兑汇票的业务操作,确保银行承兑汇票业务的稳步健康发展,根据《中华人民共和国票据法》、《管理实施办法》、《支付结算办法》和《陕西省农村信用社银行承兑汇票管理办法》等有关的法律法规,特制定本操作规程。
第二条:本规程所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发,并向开户县(市、区)农村信用合作联社、农村合作银行(以下简称市联社)申请,经市联社审查同意承兑的商业汇票。本规程所称承兑是指汇票付款人,即市联社承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
第三条:银行承兑汇票的签发应遵循诚实、守信的原则,并具有真实的商品交易关系。
第四条:为防范资金风险,市联社应遵循安全性、流动性和效益性原则。
第二章承兑
第五条:市联社蛀。具备办理银行承兑汇票业务条件是市联社向省联社提出开办银行承兑汇票申请,并随以下资料:
㈠开办银行承兑汇票业务申请;
㈡市联社上季度资本充足率测算表;
㈢上年末及申请当期业务状况表和资产负债表;
㈣市联社银行承兑汇票实施细则;
㈤市联社银行承兑汇票业务操作流程。
第六条:承兑申请。人向开户市联社申请办理银行承兑汇票时,必在先向市联社业务部门提交办理银行承兑汇票的书面申请书。内容应包括:
㈠申请人简介及基本经营情况;
㈡申请汇票的金额、期限和用途;
㈢承兑申请人承诺汇票到期日无条件兑付票款等内容;
㈣市联社要求的其它内容。
第七条:资格审查。业务部门接到申请后应在符合贷款管理办事要求的前提下,按以下条件对出票人的资格进行审查。
㈠在市联社开立存款基本账户并依法从事经营活动的法人及其他经济组织。
㈡具有到期支付汇票金额的可靠资金来源;
㈢近三年在信用社无不良贷款、欠息及其他不良纪录等;
㈣市联社要求的其他条件。
第八条:提交资料。在业务部门对申请人资格审查合格后,承兑申请人应向开启市联社提交以下资料:
㈠通过年检的企业法人营业执照及企业法人代码证、法定代表人身份证明原件与复印件;董事会(股东会)关于办理银行承兑汇票的决议;
㈡购销双方签订的合法、有效的商品网合同或其他足以证明交易合法性、真实性的文件;
㈢上年度和当期的资产负责表、损益表、现金流量表等有关财务报表;
㈣按规定需要提供担保的,提交保证人有关资料(包括法人营业执照复印件,当期资产负债表、损益表和现金流量表)或抵(质)押物有关证明(包括权属证明、评估报告等);
㈤市联社要求的其他材料。
第九条:承兑调查。市联社受理申请后,业务部门按照信贷管理要求,对承兑申请人的有关情况进行调查,重点调查以下方面:
㈠承兑申请人的合法资格;
㈡该笔业务是否具有真实的贸易背景;
㈢该笔业务是否控制在授信额度内;
㈣承兑申请人的经营情况、财务状况及现金流量;
㈤承兑申请人的信誉状况,近三年是否有不良记录;
㈥对按规定需要提供担保的,审查承兑申请人能否提供足值、有效的担保;
㈦其他需要调查的事项。
第十条:客户按规定比例缴存保证金以后的差额部分,应提供足额担保(抵押、质押或保证)。抵押物应具备稳定的价值和较强的变现能力;保证人的资信状况良好,且无不良记录。
第十一条:对经常办理银行承兑汇票的客户,可根据需要核定一定期限内的最高承兑限额,并办理最高额担保。在限额内办理银行承兑汇票可不再爱笑办理担保,保证金可按规定比例一次性收取,也可逐笔收取。
第十二条:经业务人员调查合格后,填写《银行承兑汇票审查审批表》,根据调查情况,业务部门要在《银行承兑汇票申请审批表》调查意见栏中签署调查结论和意见,交风险部门审查。
第十三条:承兑审查。市联社风险部门对出票人提供的资料做进一步的审查、核实、评估,认为有必要的可派员到企业进行二次调查,复查无误后,在《银行承兑汇票申请审批表》审查意见栏中签署意见后,提交贷款审批委员会。
第十四条:承兑评审。市联社贷款审批委员会根据提交的材料,评审承兑材料的合法、合规性、是否有第一责任人承诺、保证金是否按规定比例收取等内容,并根据评审情况签署评审意见,报决策人决策。
第十五条:承兑审批。承兑金额在市联社审批权限内的,决策人根据提交的材料直接决策。超过市联社审批权限的上报省联社复核。
第十六条:签订承兑协议。市联社业务部门接到最终批准意见后,要及时通知承兑申请人。同意承兑的,市联社业务部门根据审批情况和保证金进账单,按贷款操作规程办理相关手续,并与出票人签订《银行承兑汇票承兑协议》与担保人签订撮合合同,明确各方的权利和义务。对需要办理登记、转移占有或设定背书转让的,应及时办妥有关手,同时书面通知会计部门,并转交相关材料及清单。
第十七条:银行承兑汇票出票的处理。会计部门收到业务部门书面通知和相关材料后,对《银行承兑协议》、商品交易合同复印件