文档介绍：财务工作规范制度
请购流程规范
零星采购:
使用部门请购 使用部门主管审批供应链管理部采购入库
物料采购:
销售与服务部下需求单/制令单 总经办审批供应链管理部制作采购订单
采购/供应商送货品管根据零件判定书检验、签字确认仓库根据订单数量型号入库
设备仪器采购
需求部门请购单(同时推荐2-3个供应商) 使用部门主管审批
总经办审批供应链管理部实施采购(金额超过50万元的进行招标) 使用部门出具验收报告、安排责任保管人
4、行政采购:
每月统计各部门办公文具的申请明细使用部门主管审批表行政与人力资源部进行采购分发登记
付款流程规范
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供应链管理部填写支付申请单,附批准后的请购单、送货单、发票、入库单部门主管审批总经办审批财务部审批出纳付款
(首次支付,供应商须提供付款账户信息证明。另公司财务不对外,对账付款环节中的问题均由具体采购人员负责沟通)。
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供应链管理部填写支付申请单,附批准后的请购单、送货单、发票、入库单部门主管审批总经办审批财务部审批财务付款(首次支付,供应商须提供付款账户信息证明。另公司财务不对外,对账付款环节中的问题均由具体采购人员负责沟通)。
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供应链管理部填写支付申请单,附批准后的采购订单/合同复印件、发票、使用部门出具验收报告、责任保管人签收单、供应商付款账户信息证明供应链管理部审批总经办审批财务部审批财务付款(注:入库单需有验收人签字、保管/使用人签字方可有效。
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行政与人力资源部申请付款部门主管审批总经办审批财务部审批财务付款
个人借款及报销流程规范
1. 借款流程:个人因企业事务需要借款时,应填写《借款审批单》。借款人在《借款审批单》上应认真填写《借款审批单》的填制日期、借款人所属部门、借款人姓名、借款事由、预期还款报销日期等借款要件,填写借款金额时,应同时填写大写和小写的借款金额,上述事项填写完毕由借款人所在部门负责人、财务负责人签字审批认可。借款人收取借款后应在《借款审批单》借款人签收栏签字并填写借款日期。
2. 报销流程:借款人或相关经办人报销费用时,应填写《费用报销单》。《费用报销单》应按规定将报销部门、填制日期、单据(各类发票)及附件页数、用途、金额大小写、原借款、应退余款等栏目填写清楚,单据用《报销单据粘贴单》规范粘贴,不用类别的票据应分开粘贴,并附打印好的费用支出明细经走如下流程: 部门主管审批总经办审批财务部审批财务付款
原则上除业务或从事业务工作性质外人员不得产生业务费用,如确因工作需要,需口头或书面向部门负责人请示同意后方可执行。超过1万元须同时报告给总经办和财务负责人,未经允许,不纳入报销体系。
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序号
分类
定义
票据
递交时间
备注
1
发票报销
对应发票
因公司业务产生的费用,有对应的发票
实际发生业务对应发票。
每月30号前
报销之前有公司借款者,报销金额以多退少补方式进行报销,先冲抵借款金额。特殊情况与财务沟通(提前报销,垫付金额过大,冲抵借款等)
其他票抵
因公司业务产生的费用,用其他票抵
办公用品,劳保用品,交通费用,通信费用等费用类发票,不要用实际存在产品(固定资产,低值易耗品)类发票或餐饮发票,最好用相应品名的发票抵