文档介绍：中南大学临床药理研究所财物管理办法
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为了加强和不断改进财物管理,规范财务活动,保证研究所科研、开发、教学等工作的顺利进行,保障所内各项活动、会议等的财力物力,且做到不铺张、不浪费,促进研究所各项事业有序发展,特制定以下管理办法:
成立财物管理小组,设组长一名、副组长两名,组员若干。下设仪器设备管理小组、试剂耗材管理小组和财务小组
财物管理小组负责管理和主持实施所内一切与资金、物资相关的事务,包括仪器设备等固定资产的采购和维修、试剂与耗材购买、研究所其他各项事宜,如会议、活动、餐饮、奖金发放等。独自主持申请的科研经费在由所提取10%后,不在此规定管理范围。
仪器设备等固定资产的购买和维修由仪器设备管理小组负责;常规试剂与耗材的购买与入库由试剂管理小组负责;所内各种活动、会议、餐饮等由财务小组负责。
所内各项活动由活动负责人提供详细完善的经费预算方案,财物管理小组根据相应标准进行审核,报经所长批准后由财物管理小组组织实施。
每项活动和开支必须即用即报,最长期限为项目完成后一周;报销必须有发票等有效凭据,报销凭据必须是当项开支;没有报销凭据但合理的开支,必须有当事人、证明人的详细书面说明,经财务小组审核,所长签字批准,按极个别特殊情况报销。
使用研究所管经费的出差旅费必须按照学校管理规定管理,按级别报销,超出规定标准部分自行负责。特殊情况必须经所长批准。
公用办公用品由办公室主任提出计划,院士工作室用品由院士秘书提出计划,均交财务管理小组审核、购买、入库后由使用人签字领用。
药物分析实验室进行独立的财务考核,自负盈亏,所有进出账由专人负责。
仪器设备维修(包括电脑及耗材)等发票由仪器管理小组审核后经所长签字同意后报销;常规试剂及消耗品由试剂管理小组负责审核后经所长签字同意后报销;所内活动经费由财务管理小组审核后经所长签字同意后报销;分析实验室专用试剂、消耗等由药物分析室负责人审核后由所长签字同意后报销;临床实验受试者费用、工作人员费用、餐饮费用、专家费用、体检费、伦理费等由临床负责人(开发)审核后经所长签字同意后报销。科研的临床实验经费
由专人负责管理。
各项具体管理办法见附则。
本管理办法自公布之日开始实行。
附则:
财物管理小组成员
资产入库管理制度
仪器设备维修管理制度
试剂消耗管理细则
科研临床试验经费管理办法
中南大学接待用餐费用操作细则
出差人员乘坐交通工具的等级标准
危险物品的管理细则(拟定中)
仪器设备等固定设备的购买报销流程(拟定中)
试剂消耗品的购买报销流程(拟定中)
研究所现金管理办法(拟定中)
中南大学临床药理研究所
财物管理小组
2009-9-17
附件1. 财物管理小组成员
组长:谭志荣
副组长:李智、胡东莉
成员:付勇、陈尧、郭栋、王医成
附:仪器管理小组(排名第一位为负责人):李智、陈尧、王果(分子生物室)、谭志荣(药物分析室)
试剂管理小组(排名第一位为负责人):胡东莉、郭栋、王医成
财务小组(排名第一位为负责人):付勇、胡东莉、王医成
附件2. 中南大学临床药理研究所资产入库管理制度
为加强研究所固定资产管理,防止固定资产流失,更好地服务于研究所工作的正常、高效开展,特制定本暂行办法。
本办法所称固定资产是指所有单价800元以上各类设备、物品(非试剂、耗材),低于800元视物品性质分别按低值设备入库或或耗材管理。
固定资产采购在所长直接领导下由资产管理小组统一采购。
具体流程:
1、申请批准:科室主任提出申请(填写请购单),由资产管理负责人预审交由所长签字审核批准。
2、采购:设备采购由设备负责人按学校规定执行招标或议标采购,计算机等数码设备采购委托网络室工作人员执行,其它非设备类物品由财物管理小组根据具体情况委托相应工作人员采购。
3、合同签署:大于800元以上设备均需签署合同,由采购执行人将草拟合同经由资产管理负责人报经所长签字后呈校资产管理处加盖合同专用章。
4、入库登记:凡属于固定资产均需入学校资产管理处台帐。800元以下入低值易损设备库。由资产管理负责人对设备完好情况、请购单、发票和合同进行验收,开具所内电脑入库单并签字,采购人凭签字入库单到校资产处办理正式入库手续(无签字不能办理)。自主科研经费采购的设备必须入库,除不需请购单外,其它同样比照执行。
5、报账:移交请购单、发票、合同、入库单给财物管理小组,由财务人员到校计财处报账。
列入固定资产管理的设备使用人应按照其技术规定进行养护和管理,尽量延长其使用寿命。需要报废的,由使用人提出要求,资产管理负责人预审呈所长签字审批按校相关规定进行核销处理。未经批准不得擅自处理,导致资产流失的追究直接责任人和科室主任责任