1 / 40
文档名称:

厦门象屿2020年财务分析详细报告.pdf

格式:pdf   大小:1,958KB   页数:40页
下载后只包含 1 个 PDF 格式的文档,没有任何的图纸或源代码,查看文件列表

如果您已付费下载过本站文档,您可以点这里二次下载

分享

预览

厦门象屿2020年财务分析详细报告.pdf

上传人:1781111**** 2024/3/15 文件大小:1.91 MB

下载得到文件列表

厦门象屿2020年财务分析详细报告.pdf

相关文档

文档介绍

文档介绍:该【厦门象屿2020年财务分析详细报告 】是由【1781111****】上传分享,文档一共【40】页,该文档可以免费在线阅读,需要了解更多关于【厦门象屿2020年财务分析详细报告 】的内容,可以使用淘豆网的站内搜索功能,选择自己适合的文档,以下文字是截取该文章内的部分文字,如需要获得完整电子版,请下载此文档到您的设备,方便您编辑和打印。:..厦门象屿2020年财务分析详细报告一、,736,,其中流动资产为7,021,,主要以存货、应收账款、预付款项为主,%、%%。非流动资产为1,715,,主要以固定资产、无形资产、长期股权投资为主,%、%%。资产构成表(万元)2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%),573,,736,,479,,883,,902,,021,,546,,947,,137,,妥善保管:..,,,252,,189,,,,596,,670,,715,,,,,,,,,,,%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大,%,表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的,应当对偿债风险给予关注。流动资产构成表(万元)内部资料,妥善保管:..2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产3,883,,902,,021,,546,,947,,137,,,,252,,189,,,,163,,,-,,,,,,,,,,,,,,,736,,与2019年的6,573,,%。内部资料,妥善保管:..:应收账款增加705,,货币资金增加442,,预付款项增加356,,交易性金融资产增加256,,存货增加190,,其他应收款增加51,,应收票据增加51,,其他非流动资产增加48,,递延所得税资产增加31,,在建工程增加2,,,,共计增加2,137,;以下项目的变动使资产总额减少:商誉减少内部资料,妥善保管:..,,,固定资产减少2,,投资性房地产减少2,,无形资产减少6,,一年内到期的非流动资产减少11,,长期股权投资减少28,,共计减少52,。各项科目变化引起资产总额增加2,163,。,2020年应收账款所占比例基本合理,其他应收款所占比例基本合理,存货所占比例基本合理。内部资料,妥善保管:..,与2019年相比,资产结构没有明显的变化。资产主要项目变动情况表(万元)2019年2020年项目名称数值差值增长率(%)数值差值增长率(%)总资产6,573,,093,,736,,163,,902,,019,,021,,118,,,,252,,,,163,,,,189,,,,-,,,,,妥善保管:..存货1,947,,137,,,,,,,,--,,,,670,,,715,,,,,,,,,,,,,,,,--二、,085,,实收资本为215,,所有者权益为2,650,,%。在负债总额中,流动负债为5,142,,%;非流动负债为943,,%。内部资料,妥善保管:..负债及权益构成表(万元)2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%),573,,736,,479,,951,,179,,650,,887,,639,,142,,,,,%,表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多,%。内部资料,妥善保管:..内部资料,妥善保管:..,085,,与2019年的4,393,,%。2020年企业负债规模有较大幅度增加,负债压力有较大幅度的提高。负债主要项目变动情况表(万元)2019年2020年项目名称数值差值增长率(%)数值差值增长率(%)总负债4,393,,085,,691,,,639,,142,,502,,,156,,,,,,-31,,,,136,,242,,,,--,,:..短期借款-,013,,,--47,,-应交税费34,--,,,,,,,,,,,,,,,,,-28,,-递延所得税负债12,,,,-3,,,,,--:应付票据增加393,,其他流动负债增加345,,应付账款增加105,,应付债券增加99,,其他应付款增加98,,短期借款增加75,,长期借款增加69,,交易性金融负债增加47,,应交税费增加45,,一年内到期的非流动负债增加42,,应付职工薪酬增加29,,递延收益增加28,,递延所得税负债增加10,,预计负债增加3,,共计增加1,394,;以下项目的变动使负债总额减少:,应付股利减少6,,长期应付款减少40,,预收款项减少535,,共计减少582,。各项科目变化引起负债总额增加1,691,。,650,,与2019年的2,179,,%。:..(万元)2018年2019年2020年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)所有者权益合计1,951,,179,,650,--215,,,--,,,:..盈余公积12,,,,,,:少数股东权益增加333,,未分配利润增加52,,盈余公积增加9,,共计增加394,;以下项目的变动使所有者权益减少:,其他综合收益减少9,,共计减少9,。各项科目变化引起所有者权益增加471,。三、,,与2019年的193,,%。利润总额主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。,,与2019年的176,,%。以下项目的变动使营业利润增加:公允价值:..16,,销售费用减少265,,共计增加282,;以下项目的变动使营业利润减少:投资收益减少17,,资产减值损失减少23,,营业成本增加8,923,,财务费用增加28,,管理费用增加19,,营业税金及附加增加12,,共计减少9,024,。各项科目变化引起营业利润增加37,。,,与2019年负17,,%。:..,,与2019年的17,,%。,2020年的营业收入为36,021,,比2019年的27,241,%,营业成本为35,319,,比2019年的26,396,%,营业收入和营业成本同时增长,但营业成本增长幅度大于营业收入,表明企业经营业务盈利能力下降。实现利润增减变化表(万元)2018年2019年2020年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营业收入23,400,,241,,021,,,,-,,,,-17,--34,-:..营业外利润12,,,-,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。四、,748,,其中:营业成本为35,319,,%;销售费用为159,,%;管理费用为87,,%;财务费用为150,,%;营业税金及附加为29,,%。成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)成本费用总额23,250,,030,,748,,妥善保管:..22,756,,396,,319,,,,,,,,,,,,,-0-0-,748,,与2019年的27,030,,%。以下项目的变动使总成本增加:营业成本增加8,923,,财务费用增加28,,管理费用增加19,,营业税金及附加增加12,,共计增加8,984,;以下项目的变动使总成本减少:资产减值损失减少23,,销售费用减少265,,共计减少289,。各项科目变化引起总成本增加8,694,。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入23,400,,241,,021,,756,,396,,319,,,,,,,,,,,,,-0-0-内部资料,妥善保管:..,319,,与2019年的26,396,,%。,,与2019年的425,,%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看,2020年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长,企业采取了非常成功的销售战略,营销效率显著提高。内部资料,妥善保管:..,,与2019年的68,,%。%,%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长,销售利润有较大幅度上升,管理费用支出合理。,,与2019年的122,,%。内部资料,妥善保管:..五、,331,,与2019年的37,298,,%。企业通过销售商品、,它是企业当期现金流入的最主要来源,%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求,销售商品、。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重,%。%用于偿还旧债。内部资料,妥善保管:..现金流入结构表(万元)2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)现金流入总额31,388,,298,,331,、提供劳务收到26,336,,912,,876,,,,,,,,265,,574,,743,,,,,,,,829,,与2019年的37,336,,%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金,%。内部资料,妥善保管:..现金流出结构表(万元)2018年2019年2020年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)现金流出总额31,185,,336,,829,、接受劳务支付25,673,,890,,927,,,,,,,、,,,,,,,229,,152,,586,、,,,,,,395,,妥善保管:..,营业收到的现金有较大幅度增加,企业经营活动现金流入的稳定性提高。2020年,工资性支出有所增加,企业现金流出的刚性增加。2020年,现金流入项目从大到小依次是:销售商品、提供劳务收到的现金;取得借款收到的现金;吸收投资收到的现金;收回投资收到的现金。现金流出项目从大到小依次是:购买商品、接受劳务支付的现金;偿还债务支付的现金;支付的其他与经营活动有关的现金;投资支付的现金。现金流入流出对比表流入项目数值(万元)流出项目数值(万元)销售商品、提供劳务收到购买商品、接受劳务支付39,876,,927,,743,,152,,,,,,,;。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足,还需要企业筹集资金。。满足了投资活动的资金缺口。,,2020年扭亏为盈,现金净增加486,。2020年经营活动产生的现金流量净额为127,,与2019年的414,,%。内部资料,妥善保管:..2020年投资活动产生的现金流量净额为负343,,与2019年负391,,%。2020年筹资活动带来资金717,。,,%,如果按照本期债务偿还速度,。从近三年情况来看,企业经营活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要,这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。现金偿债能力指标项目名称2018年2019年2020年现金流动负债比(%)-(%)-(%):=现金及现金等价物净增加额/=经营活动产生的现金流量净额/=现金及现金等价物净增加额/=带息负债/=偿还债务支付的现金/,%。表明企业经营活动创造现金的能力很弱,造血功能很弱。%,%相比有所降低,。经营活动的造血功能趋于下降。%,2019年为-%。从变化情况来看,企业2020年总资产净现