文档介绍：受控状态
方案名称差旅费报销控制细则
编号
执行部门监督部门考证部门
第 1 章总则
第 1 条目的
为规范差旅费报销标准及流程,严格控制差旅费支出,特制定本细则。
第 2 条适用范围
本细则适用于公司全体员工(含试用期员工)。
第 3 条定义
差旅费指公司员工为公司业务去往其他城市、地区或国家所产生的费用。
第 2 章差旅费法定报销标准
第 4 条公司应该结合公司的实际情况制定《差旅费报销标准》,发生差旅费时要严格按规定报销。
第 5 条差旅费的证明材料包括出差人员姓名、地点、时间、任务和支付凭证等。
第 3 章差旅费报销流程
第 6 条申请人出差前需要填写《出差申请单》,获得直接上级签署意见后,方可出差。
第 7 条申请人凭核准的《出差申请单》向财务部申请合理金额的借款,返回后一周内填具《差旅费
报销单》,结清暂支款项。
第 8 条未于一周内报销者,财务部应通知人力资源部从其薪资中先行扣回,待报销时再行核付。
第 9 条特殊情况者应报总部财务总监审定。
第 10 条员工不能使用以下方式结算费用
,再通过总部间往来结算。
,并要求公司直接支付。
第 4 章差旅费的报销和审批程序
第 11 条员工出差结束后,应该向直接上级出具《出差报告》,汇报出差情况及客户拜访中遇到的主
要问题、心得与成果。
第 12 条报销人员应先从财务处领取《差旅费报销单》,由各主管部门经理和公司财务部审核后,送
交总经理审批。
第 13 条员工出具的票据需要按时间顺序及财务规定粘贴在《差旅费报销单》背面。
第 14 条严格要求报销票据的正规性与合法性。具体要求如表 8-16 所示。
表 8-16 报销票据具体要求一览表
票据类型要求
“单位盖章”或“盖章有效”字样时,必须加盖出票单位印章方可报销。
印章不清晰,视同无印章不予报销
《差旅费报销单》上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附
车票
车票没有明确标明起止地点的,应自己注明
,将不予报销;对于弄虚作假者,将给予票
据金额两倍的罚款
“全国统一发票监制章”的正规发票,发票的户名必须写全称
(住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等)不可互相混用
(无论大写、小写)填写有错误、描画或涂改的,只能由发票的出具单位
发票
重新开具,而不能自己在原发票上更正
,应当由发票的出具单位重新开具或更正,如果更
正,开具单位还应在更正处加盖该单位的印章
收据只有行政事业性收据可以作为报销凭据
第 15 条票据交由出纳人员核对后,方予以报销。
第 16 条部门经理出差由助理总经理以上职位的主管领导核准。
第 17 条总经理助理以上职位的员工出差由总经理核准。
第 18 条所有国际出差的差旅费须得到公司总经理批准。
第 5 章差旅费超支费用报销规定
第 19 条员工在出差期间加入因私旅行或由家人陪伴产生的费用由员工本人承担。
第 20 条员工出