文档介绍：出纳员的工作内容
【篇一】:出纳的工作内容
以下是小编为大家搜集整理的出纳的工作内容,供大家参考和借鉴!更多资讯尽在工作内容栏目!
出纳的工作内容(一)
1、办理现金收支,严格按照规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。
2、保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。
3、登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
4、保管有关印章,登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管。
5、执行工资计划,监督工资使用。根据批准的工资计划,会同劳动人事部门,严格按照规定掌握工资和奖金的支付,分析工资计划的执行情况。
6、负责工资核算,提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象,进行明细核算。根据管理部门的要求,编制有关工资总额报表。
出纳的工作内容(二)
1、办理银行存款和现金领取。
2、负责支票、汇票、发票、收据管理。
3、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。
4、负责报销差旅费的工作。
①员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后
由出纳发款。
②员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名
进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
5、员工工资的发放。
(1)出纳工作细则:工作事项及审验等程序;失误防范及纠正程序;现金收付:
①现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到***予以没收,由责任人负责。
②现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章。多付或少付金额,由责任人负责。
③把每日收到的现金送到银行。不得坐支。
④每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符. 。
⑤一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
⑥员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
(2)银行账处理:
①登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
②每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,。
③保管好各种空白支票,不得随意乱放。
④公司账务章平时由出纳保管。.每日下班后账务章交总经理处。
(3)报销审核:
①在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字;若无,应补
②附在支付证明单后的原始票据是否有涂改;若有,问明原因或不予报销.
③正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。
④支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
⑤大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。
⑥报销内容是否属合理的报销; 若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.
⑦支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销。
【篇二】:一般公司出纳的工作内容
一般公司出纳的工作
出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作,也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
出纳员三字经
出纳员,很关键;静头脑,清杂念。业务忙,莫慌乱;情绪好,态度谦。取现金,当面点;高警惕,出安全。收现金,点两遍;辨真假,免赔款。支现金,先审单;内容全,要会签。收单据,要规范;不合规,担风险。账外账,甭保管;违法纪,又罚款。长短款,不用乱;平下心,细查点。借贷方,要分清;清单据,查现款。月凭证,要规整;张数明,金额清。库现金,勤查点;不压库,不挪欠。现金账,要记全;账款符,心坦然。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,