文档介绍：该【行政事业单位内部控制流程纲要纲要图 】是由【书生教育】上传分享，文档一共【17】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【行政事业单位内部控制流程纲要纲要图 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。......行政事业单位内部控制流程图财务科报销流程出差人员要提早填写出差前置审批单并报财务科存案出差审批单需科科主任署名、分管领导审批、党委书记审批、局长审批填写差旅费报销单/经费报销单,整理粘贴所有合法单据附件。差旅费报销单附件:出差审批单、住宿发票、住宿POS票、往返车票或带车派车单;报销单需经办人署名、科科主任署名、财务科长复核、党委书记固定财产、材维修类会议类平时办公类料1、按估算1、会议通知,1、购置办公规定购置固定1、大型维修编制预(决)用品一定有购财产须办理验一定编制预算;货清单,500罢手续2、经2、有关负责元以上一定办手人、查收人、(决)算;人审批;理进出库手审批人三人签2、一定供给3、供给参会续;字。人员签到表及2、一定有相3、一定办理合格的税务发发票。关负责人签进出库手续字。票;..专业资料可编辑手续所有齐备此后到财务办理报销结算手续,......如办理需提早付款后补发票的经费支出,需填写支出经费审批单,由经办人、科科主任、财务科长、分局局领导、.......机关事业单位出差审批报销流程图一般人员出差科科主任、副主任出差副局长、纪检书记、填写出差差遣单填写出差差遣单填写出差差遣单科科主任初审署名专业资料可编写局党委书记审批署名科科主任差遣分管局领导差遣党委书记差遣局长差遣党委书记差遣出差完成后填写出差报销单,并按规定将住宿费、交通费、分管局领导审批局长、党委书记审批局长审批出差时期严格使用公事结算,保留好住宿、交通等单据审批完成的差旅费报出差前将差遣单报财务科留存出差.......专业资料可编写.......序号责任主体工作内容及重点节点1财务科审察原始单据(出纳)财务科2编制记账凭据(会计)财务科3(主管会计)有误审察凭据财务科凭据输机4(会计)5财务科凭据复核(主管会计)6财务科凭据过账(会计)7财务科生成报表(会计)财务科8(出纳)纳税申报说明出纳人员每天下班前半小时对原始单据进行整理分类。会计依据原始单据编制记账凭据,并署名盖印。主管会计审察凭据的合法性,并署名盖印。会计人员对已审察的凭据进行账套录入。主管会计登录账套对已录入凭据复核。会计对复核过的凭据过账。会计进行报表输出。会计进行纳税申报。.专业资料可编写..........1报账人序号责任主体2出纳领导3领导4出纳55出纳6出纳..粘贴原始单据工作内容及重点节点出纳审察单据部门领导审批领导审批出纳再次审察单据报销编制凭据薪资发放流程图..报账人将原始单占有序次粘贴在原始凭据粘贴单上,并在粘贴单上填写单据张数、大小写金额、用途、经手人、日期。说明出纳对单据的真切性及合理性进行审察。依据审批权限,由部门领导进行审察,对所发生花费的必需性、真切性负责,并在审粘贴单上署名。出纳对粘贴单填写的规范性、审批的连续性及单据金额的正确性进行审察。出纳审察无误后,予以报销。编制凭据,登记现金日志账。.专业资料可编写...1人事科序号责任主体财务科长....人事科每个月初将上月考勤表及有关资料递交给财务部。工作内容及重点节点说明递交考勤等资料财务部进行审察财务部联合考勤表对逐项审核。3会计4财务科5会计编制薪资表审批发下班资财务部薪资发放人员依据审察后的考勤表编制薪资表,财务科领导审察无误后,报总经理审批。总经理审批。薪资发放人员依据审批后的工资表,准时发下班资(原则大将薪资一致发放至职工个人银行账户上)。...业务科财务科2档案科3档案科4业务科5档案科6业务科7档案科..合同协议传达接收归档借用申请登记送还从头归档..业务科已签署的合同协议传达给财务部。档案管理员署名接收合同协议。档案管理员将合同协议分类归档。各部门依据需要提出借用申请。档案管理员按借用日期、借用部门、经手人登记在册。各部门使用结束后将合同协议送还,档案管理员将借用登记除去。档案管理员对回收来的合同协议从头归档,并按期整理。.专业资料可编写.