文档介绍：不良资产管理流程
1目的
本文件规定了XX农村银行(以下简称“本行”)不良资产管理操作规范和控制要点,旨在确保不良资产管理的规范操作,使风险得到有效控制。
2适用范围
本文件适用于本行不良资产的管理。
3定义、缩写与分类
1)不良资产:是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。
2)不良信贷资产:是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。
无
无
4职责与权限
部门/岗位
职责与权限
不相容职责
资产管理部/经理岗
制定不良资产处置方案,下达清收计划。
资产管理部/监测分析岗
负责接收不良资产;
负责对不良资产进行统计和监测分析。
资产管理部/清收岗
负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。
5原则与基本规定
1)合规性原则。在不良资产经营管理中,必须遵循国家法律法规及本行规章制度,规范操作,禁止违法、违规处置,防止道德风险。
2)效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置,争取最佳效益,实现回收价值最大化。
3)创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式,通过体制、机制、方法及手段的创新,不断提高处置能力,建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式,提高集约化、市场化和专业化水平。
、基本规定
无
6流程描述与控制要求
阶段
环节
风险点
环节名称: 接贷款责任认定管理办法
适用部门: 资产管理部门;
适用岗位: 监测分析岗;
职责要求: 接收不良资产。
操作规范: 接收已责任认定的不良资产
环节名称: 监测统计分析
适用部门: 资产管理部门;
适用岗位: 监测分析岗;
职责要求: 对不良资产进行统计和监测分析。
操作规范: 建立和管理不良资产台账,按要求对不良资产进行统计和动态监测分析,为制定不良资产清收处置方案提供依据。
风险描述:
不良信贷资产统计、监测、分析失真,不能为不良信贷资产的清收处置方案提供有效依据,给不良信贷资产的清收处置带来不利影响。
风险等级:中等风险
控制措施:加强工作责任心,提高业务素质
控制部门:资产管理部门;
控制岗位:监测分析岗;
环节名称: 制定清收方案
适用部门: 资产管理部门;
适用岗位: 经理岗;
职责要求: 制定不良资产处置方案,下达清收计划。
操作规范: 制订考核奖罚措施明确、能充分调动员工积极性和主动性的不良资产清收和处置方案,根据经营层的经营目标合理下达清收计划。
风险描述:
工作失职,未制订和组织实施不良信贷资产处置与清收计划,不良信贷资产继续恶化。
风险等级:低风险
控制措施:制定方案严密、科学,具有可操作性。
控制部门:资产管理部门;
控制岗位:经理岗;
环节名称: 实施清收
适用部门: 资产管理部门;
适用岗位: 清收岗;
职责要求: 对不良资产进行专门的催收、处置和盘活。
操作规范:
1)加强对不良资产的管理,防止不良资产的风