1 / 13
文档名称:

保理业务流程梳理(成熟版).doc

格式:doc   大小:1,871KB   页数:13页
下载后只包含 1 个 DOC 格式的文档,没有任何的图纸或源代码,查看文件列表

如果您已付费下载过本站文档,您可以点这里二次下载

分享

预览

保理业务流程梳理(成熟版).doc

上传人:幸福人生 2024/5/11 文件大小:1.83 MB

下载得到文件列表

保理业务流程梳理(成熟版).doc

相关文档

文档介绍

文档介绍:该【保理业务流程梳理(成熟版) 】是由【幸福人生】上传分享,文档一共【13】页,该文档可以免费在线阅读,需要了解更多关于【保理业务流程梳理(成熟版) 】的内容,可以使用淘豆网的站内搜索功能,选择自己适合的文档,以下文字是截取该文章内的部分文字,如需要获得完整电子版,请下载此文档到您的设备,方便您编辑和打印。保理业务流程梳理(成熟版)(卖方)债务人(买方) 经营风险:申请资料缺失,影响决策。,调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息,客户结构、企业财务情况分析业务部 6卖方整体情况调查报告 经营风险:保理依据不足,影响决策。《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批风险控制部 5卖方整体情况调查报告;需求分析与保理业务品种选择报告;卖方客户清单 经营风险:保理依据不足,影响决策。,将提交信审委员会审批(信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理,采取多数通过制,总经理对报审项目拥有一票否决权)风险控制部、信审委员会 18 经营风险:保理依据不足,影响决策。 批复文件 财务风险:对我司、卖方、,计财部门完成建立销售分户账工作,并与商业银行、借款企业签订三方的《账户监管协议》计划财务部、业务部 8账户监管协议 经营风险:严格按照批复条件签署合同。《国内保理业务主协议》公司 6国内保理业务主协议 经营风险:合同、发票、运输单据的完整性和真实性。《应收账款转让申请书》,并连同转让的发票、运输凭证、合同及转让通知给计财部门,计财部门审核无误后记录应收账款的变动情况计划财务部 20应收账款转让申请书 5 经营风险:严格审核合同、发票、《应收账款转让申请核准书》风险控制部 20应收账款转让申请核准书 经营风险:需要取得买方的《应收账款转让通知确认书》《应收账款转让通知书》,并取得买方提供的《应收账款转让通知确认书》计划财务部 20应收账款转让通知书、应收账款转让通知确认书 财务风险:对各账户余额变动的财务处理。《应收账款月报》(买方),业务部门在到期前提示买方,并监督买方付款。计财部门根据入账凭证记录应收账款的变动计划财务部、业务部 应收账款月报 财务风险:对各账户余额变动的财务处理。,出具各种分析报告。业务部门对卖方按月进行检查,填写《保理业务客户调查情况反馈表》给风控部门,并由后者签署管理意见计划财务部、业务部、风险控制部 5保理业务客户调查情况反馈表 ,出具《买方客户调查报告》给风控部门,并由风控部门签署管理意见业务部、风险控制部 5 经营风险:对发货的跟踪可以确保买卖双方贸易背景的真实性。,以充分了解基础交易情况。跟踪发货后,业务部门应填写《跟踪发货情况调查表》并交风控部门业务部、风险控制部 踪发货情况调查表 经营风险:,由业务部门负责催收工作,发送《应收账款催款通知书》计划财务部、业务部 12 应收账款催款通知书 财务风险:通过对授信额度余额的监控。,在可融资余额的范围内为客户提供贸易融资计划财务部 5 6 经营风险:由于因质量、数量、品种等产生的争议导致买方拒付。。业务部门跟踪并负责争议的解决过程,并填写《争议情况调查表》(见附件16),在有追索权保理业务中,向卖方发送《应收账款回购通知书》和《应收账款回购确认书》计划财务部、风险控制部、业务部 5争议情况调查表;应收账款回购通知书;应收账款回购确认书 经营风险:由于买方的经营出现问题而导致无法付款。,应告知业务部门。业务部门行使监管职能,进行深入调查,并出具《异常业务情况调查表》,提交风控部门处理计划财务部、风险控制部、业务部 5异常业务情况调查表 、,防范和控制坏账风险。、完整和准确,满足信息披露的需要。。、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。8二、、经营状况不佳的企业进行保理业务,承担坏账风险,造成公司财产损失。,造成不当保理的风险。,变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。2 、汇总和核销不及时、不完整,导致分户帐混乱。,导致坏账损失核算不实。3 ,导致被处罚。、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求,造成损失。三、业务流程步骤与控制点1提出保理申请申请人(卖方)向我司提出保理申请,需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。《卖方整体情况调查报告》,调查报告应包括卖方企业的10《保理业务额度申请书》、基本信息,客户结构、企业财务情况分析;2 《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;,将提交信审委员会审批(信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理,采取多数通过制,总经理对报审项目拥有一票否决权);;《保理业务主协议》。,计财部门完成建立销售分户账工作,并与商业银行、借款企业签订三方的《账户监管协议》;4 《国内保理业务主协议》10