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产会计作好资产的账务处理和办理交付使用的各种手续。二、工作流程建立依据合同和核算并缴纳竣工结算依据竣工报告账簿开工报告预工程各种成并预留回编制决算并作三、风险点1、预付工程款2、预留回访费四、防控措施1、工程开工预付工程款,财务负责人和主管会计支付工程款必须具备下列凭据:工程项目计划或项目批复文件、局长办公会纪要、开工报告、工程预算、招标公告、中标书、中标单位资质、施工合同、工程主管部门的工程进度报告,缺少上述条件拒绝办理。:..、工程款的支付必须以合同约定为依据,同时按工程进度情况支付预付金额。借据要经领导批示,主管部门意见和财务负责人签字,、对施工单位支付工程款必须以转账方式结算,不准擅自为施工单位支付现金。4、预留工程回访费标准按合同约定执行,以验收报告为依据,不准擅自多留或少留。5、会计人员要参与合同签定工作。一、岗位职责1、按各自的分工分别对稽核单位的会计业务处理全过程进行审核,包括账簿的建立、科目的使用、会计分录的制做、经济业务的内容、原始凭证的审核、会计决算的编制以及会计基础工作的指导等事项。2、掌握上级和林业局的有关政策、制度、管理办法以及各项资金的管理规定。3、掌握分管单位的基本情况、管理制度、生产工序、、按月汇总稽核情况,提出完善的建议,帮助建立和完善内部控制制度。二、工作流程1、财务科稽核流程:..审核发生发现错误办理付款月末汇汇报2、对基层稽核流程审核业务整改月末汇总汇报三、风险点1、发现错误整改四、防控措施1、稽核人员必须具备中级会计师职称资格;2、熟练掌握全局财务核算体制和上级的相关规定和制度;3、科长每月召开一次稽核人员会议,听取稽核中发现的问题和整改情况,并作出书面材料汇报。日常事务岗位职责一、岗位职责1、负责全局财会人员上岗资格的审查和证件年检,办理上岗资格考试的上报审核,领取并颁发上岗从业资格证。2、负责财会人员业务培训工作。3、负责财会人员职称考试报名工作。4、负责全局财务年度建账监管工作,、、工作流程1、上岗从业资格考试报名和证件年检。审核会计人员上报证件年检年检证件发放和登记2、职称考试证件和从业考带队参加考试考试合格办理证档案:..下发统计参考人带队组带队领取合格人员3、建账监管分类统计账配合监管人员按统计情况股份制企业管理岗位职责一、岗位职责1、参与股份制合作的前期筹建工作,包括签定合同、确认各方投资比例、公司章程、董事会制度的制定等。2、依法监督指导企业会计核算,制定财务管理制度。3、按月份或季度汇总各股份制企业经营成果,在董事会授权下定期审查企业经营情况,、定期检查林业局国有资产情况。5、定期组织财会人员业务培训和税收制度培训。二、工作流程确认企业股份帮助建立章程和监督指导会计核监督企业利润清查国有股份情分析企业经营情况三、风险点1、、国有股份清查。四、防控措施1、负责股份制企业管理人员必须严格审查并保管如下资料:(1)投资各方投资额、投资方式、投资到位情况。(2)对以存货和固定资产的价值确认必须监督履行的法定程序;:..(3)企业的章程、验资报告、管理制度、董事会制度。(4)企业配备的财会人员的资职情况。2、股份制企业管理人员要制定出工作计划,明确工作内容,每月要将工作完成情况以书面报告形式上报科长,对经营管理情况、会计核算情况、税收制度的执行情况作出详细说明,对发现的问题要有督促整改的结果。3、到各企业检查指导工作必须要作如下工作:(1)企业纳税情况;(2)财务管理和会计核算的真实合法性;(3)国有资产的使用情况;(4)企业的经营范围;(5)清点企业存货情况;(6)核对木材科与企业原料购进数量。4、督促企业按规定时间召开董事会并听取全面情况,形成纪要汇报存档。5、完成一个周期向科长提交工作总结。财务科工作职责一、工作职责1、负责财务人员上岗从业资格、职称考试报名审定,财会队伍业务培训,职业道德教育,工作业绩考评等工作;2、在党委和林业局的领导下,按照上级主管部门的批示精神,依法实施财务管理工作;:..3、依据《会计法》、《会计准则》和上级主管部门的有关规定组织核算财务收支情况,各项专项资金的使用情况和国投建设项目,编制财务决算报告,分析财务状况,为林业局决策提供真实准确的财务情况;4、依法管理各项资金,按有关规定和审批程序办理资金的收支业务,及时提供资金的存储和使用情况;5、监督、指导林业局所属单位的财务活动、税收政策的执行情况,建立健全完备的内部控制制度情况;6、根据收支两条线政策规定管理收费票据和收费资金;7、负责资产的购建、报废、转让、出售的账务处理,定期对资产使用单位的资产进行清查,定期盘点存货和低值易耗品,保持账物相符;8、负责财务核算单位会计档案的保管、使用和销毁工作;9、认真完成上级财务主管部门布置的与财务有关的各项工作,负责林业局与上级主管部门有关的财务数据报送和其他工作,组织做好林业局交办的各项工作;10、负责林业局与外部单位(财政、审计、工商、银行、税务等单位)之间的各项工作;11、负责各部门对林业局检查、调研、、工作职责:..1、贯彻执行国家有关法律、法规和上级主管部门及本局的各项政策,履行会计制度,严格把好财务关;2、负责财务日常工作,指导本部门和所属各单位财务工作的开展,做到事前有计划,事中有请示有检查,事后有总结;3、监督检查财务核算单位的财务收支情况,会计业务处理情况,对重大收入和支出的业务坚持原则,按规定程序亲自督导业务处理过程;4、负责组织开展财务人员的业务培训和职业道德教育工作,评估财务人员的工作业绩;5、组织编报季度、年度财务决算、专项资金项目决算,分析财务状况,履行专项资金使用规定,编制财务状况分析说明,对发现的问题及时组织整改,向主管领导和主要领导汇报各阶段的工作情况;6、按规定管理林业局的各项资金收支情况,控制成本费用支出,为领导提供准确的资金收支情况和完善管理的建议;7、参与林业局为经营管理和改革发展而出台的各项制度政策的制定,为制定政策提出合理化建议,为领导决策提供准确的参考数据;8、做好会计资料的整理、归档、数据库的建立、查询、更新工作;9、做好财务、税收、审计等部门的检查监督工作。二、工作流程1、本局工作流程制定工布置监督指汇报工作、请示完成工作完善制度:..2、对上级和外部单位工作贯彻落实组织开工作遇到情监督指导完成工总结工作不足三、风险点1、落实工作计划;2、监督指导工作过程;3、工作中请示和汇报。四、防控措施1、科长要对本部门或基层单位的财务管理工作作出一年或一个阶段的工作计划,明确工作项目、实施过程、责任人、要达到的效果和对责任人的要求,将工作计划报请主管领导审批后向下传达,对上级和基层上报和下达的文件和函件必须经主管领导批准;2、向下布置工作要召集分管业务的副科长和主管会计集中逐一落实,落实工作情况要形成纪要发至工作人员手中;3、布置不在工作计划内随时发生的工作任务时,要有上级或本局领导的指示精神或局长办公会决定,要将此精神向工作人员传达清楚并按指示精神执行工作;4、对非常规性的重大工作和林业局临时交办的工作,科长要组织本部门有关人员共同制定工作制度和工作程序,共同按规定的制度和程序完成执行工作;5、对资金的收支管理科长要将林业局规定的审批程序和权限向工作人员传达清楚,无领导批示,财务部门任何人不能办理资金支付业务,科长同本部门人员要互相监督.