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605万元,与2021年同期比较(以下简称同比)减少了1050万元,下降幅度为63%。变动原因按利润构成的主要项目分析如下:2-3-1主营业务收入本期主营收入3938万元,同比减少922万元,下降幅度为19%。其主要原因为:(1)XXXX收入3662万元,同比增加144万元,%,系XXXXXXXXXXX增加所致。(2)XXXXX126万元,同比增加3万元,增长幅度为2%,具体分析详见“重要问题综述4-1”。(3)工程收入150万元,同比减少1069万元,下降幅度为88%,原因是:一、本期开工投资项目同比减少;二、XXXX办理收款的方式与其他工程建设不同。通过下列分析可见,首期二期收入同比减少的主要原因是工程收入减少。如果考虑按XXXX项目本期投入量2262万元作调整比较,则::..①本期工程收入同比增加1193万元,增长幅度为98%;②本期收入调整为6200万元,同比增加1340万元,增长幅度为28%。2-3-2主营业务成本本年度主营业务成本1161万元,同比减少932万元,下降幅度为45%。按营业成本构成,分析如下:(1)XXXX营业成本993万元,同比增加102万元,增加幅度为11%。主要原因是XXXXXXX计入成本的方式发生变化,去年同期按摊销数计入成本,而本期按发生数计入成本,此项因素制约数为117万元。(2)工程成本168万元(直接成本144万元,间接费用24万元),同比减少1034万元,下降幅度为86%。主要原因是:①开工房地产项目同比减少,以使工程直接成本减少1002万元,下降幅度为87%;②开工项目同比减少,以及机构调整后项目部人员减少,使工程间接管理费用同比减少32万元,下降幅度为57%。已开支的工程而所费用占计划数的26%。通过上述分析可见,营业成本减少的主要原因是工程成本的减少。2-3-3其他业务利润本期其他业务发展利润41万元,同比增加15万元,增长幅度为58%。其主要原因是:(1)其他业务收入44万元,同比持平。(2)其他业务支出3万元,同比减少15万元,下降幅度为85%。原因是:撤销资产经营分公司后,相关业务由XXXX部进行管理,除税费同时没有其他直接费用。:..管理费用本期管理费用883万元,同比增加425万元,增加幅度为93%。主要原因是:(1)奖金515万元,同比增加375万元,主要原因是:①总额差异:2021年考核奖515万元较2021年考核奖457万元在总额上不断增加了58万元;②时间差异:2021年考核奖457万元中的317万元计列入2021年的成本费用,在2021年实际计列成本费用的考核奖为140万元。而2021年考核奖515万元全额计列在2021年,形成时间性差异317万元。(2)工资附加费78万元,同比增加70万元,主要是2021年考核奖形成的时间性差异。(3)董事会经费21万元,同比增加16万元,原因是:①总额差异:2021年董事领取半年津贴,2021年后董事领取全年津贴。②时间差异:2021年董事津贴在2021年陆续发放,2021年董事抚恤金集中在2021年1月发放。(4)本期转回下期已减值的坏账准备5万元,而去年同期是计提了坏账打算56万元,主要用途系去年同期对暂未收到主要就的XXXX收入830万,计提了坏账准备50万元。本期对暂未收到的XXXX收入采用个别认定法,不予计提坏账准备。因此,坏账准备对管理费用的影响减少了61万元。本期暂未收到的XXXX收入为2242万元,原因是:XXXXXXXXXXXXXXXX。经与XXXX公司协商,XXXX公司于4月15日前将:..全数到账所欠款项。2-3-5财务费用本期财务费用1204万元,同比增加680万元,增加幅度为130%。原因是:①贷款规模增大:,,,增幅为117%。②贷款利率提高:自2021年9月存款基准利率上调至7%以来,各家银行光裸普遍出现惜贷现象,我公司的新增贷款鲜少享受按基准利率下浮10%的优惠利率。2-3-6投资收益扣除XXXX影响后,本期投资收益217万元,同比减少111万元,下降幅度为34%。按构成沙莱县如下:(1)国债收益本期公债方面取得的收益为56万元,同比减少213万元,下降幅度79%。主要原因是:①直接投入资金的规模减小:,同比减少8854万元,下降幅度为34%。②实现收益的时间性差异:现金流何时实现,取决于国债买卖、兑息时间和有关投资协议约定时间。(2)股票收益本期股票方面取得的收益各个方面为575万元,同比增加551万元。原因是:,申购到158万股TCL新股,获利575万元。:..跌价准备按2021年3月31日的收盘价计算,,本期计提了跌价准备414万元,而去年同期是转回已计提的跌价准备38万元,因此跌价准备对投资收益的负影响同比增加452万元。2-3-7营业外支出净额本期营业外支出净额18万元,同比增加了24万元,主要因素是:(1)本期报废4辆汽车,帐面净值14万元;(2)本期发生受理已转让的房屋的原件费用3万元,属于去年同期体现的转让房屋收益6万元的滞后费用。