文档介绍：XXXX股份有限公司
投资管理制度
(第五届董事会第二十一次会议2011年8月10日通过)
第一章总则
第一条为规范XXXX股份有限公司(以下简称“公司”)投资管理,保证投资安全,降低投资风险,提高投资效益和决策水平,确保投资活动合法、合规,维护公司及投资者的利益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》、《公司经营决策和经营管理规则》,结合公司具体情况制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及控股子公司(以下称“子公司”)、分公司的对内、对外投资行为;控股子公司,主要指全资子公司和公司在该企业权益性资本占总资本50%以上,或拥有相对控制该企业多数表决权,或对该企业具有实质控制权的公司。
参股公司、子公司控股及参股公司对内、对外投资参照本制度执行。
第三条本制度所称投资分为对内投资和对外投资两部分,对内、对外投资合称“投资项目”。
“对内投资”指公司为扩大生产规模或调整产业结构,利用自有资金或融资,进行技改扩建、技术更新、改造、固定资产购买或新项目建设等实施的投资活动;公司研发项目开支视同对内投资。
“对外投资”指公司为了获取长期利益,利用现金、实物资产、股权、有价证券、无形资产(含商标权、专利权、土地使用权、矿业权、专有技术等)、未分配利润及公积金等,通过独资、合资、合作、联营、兼并收购、认购增资或购买股权、债券等方式向其它企业进行的投资活动,含对现有投资企业的增资扩股、受让、转让。
第四条投资活动应遵循的原则
1 遵守国家法律法规,符合国家产业政策;
2 符合公司发展战略规划;
3 突出主业,提高公司核心竞争力;
4 投资项目进行充分科学论证,符合公司投资决策程序和管理制度;
5 投资规模与企业资产经营规模、资产负债水平和筹资能力相适应。严格控制金融类、非经营性投资;
6 严格限制子公司的对外投资,避免公司层级过多导致控制力下降。本公司子公司投资设立子公司应严格控制,禁止子公司投资设立三级子公司(下属房地产公司及物业管理公司投资项目公司除外);
7 分公司除对内投资外不得进行对外投资。
第五条投资管理包括投资管理组织机构、责任与权限、投资项目决策管理、投资过程管理、投资结果评价及投资考核和奖惩等内容。
1 投资管理组织机构是对公司总部及分、子公司(以下合称“下属公司”)投资活动进行管理和决策的机构,是投资项目正常经营和有效管理的保障体系。
2 投资项目决策管理指建立和实行统一的投资项目审批程序,提高投资决策科学化、民主化、规范化,减少和避免决策失误。
3 投资项目过程管理指投资项目批准后,按计划、预算实施,使实施过程处于受控状态;如发生变化,对原投资计划按相关审批程序报批,进行调整或终止。
4 投资结果评价指在投资项目竣工验收、投资期结束后,对该投资项目结果进行评价,以便总结经验、吸取教训,提高决策水平和管理水平。
5 投资项目考核和奖惩指对取得良好效果投资项目进行奖励;对投资造成损失追究责任,以避免类似情况再度发生。
第二章组织机构及职责
第六条公司股东大会是最高投资决策机构,决定公司投资方针、计划,拥有最终投资决策权;根据股东大会授权,董事会拥有授权范围内投资决策权;根据董事会授权,
总裁办公会拥有授权范围内投资决策权。
股东大会、董事会、总裁办公会批准的投资项目由总裁负责组织实施。
董事会战略发展委员会对公司发展战略和重大投资项目进行研究和提出建议,提请董事会审批。
第七条总裁办公会投资评审会履行投资项目评审职责;战略发展中心、财务管理中心、企业管理中心、技术中心、董秘办、监察审计部、投资项目工作组根据岗位职责履行投资管理工作;其他部门协助投资管理。
第八条下属公司投资管理工作由经营班子负责,可指定具体部门、项目工作组或人员负责具体工作。
第九条总裁办公会投资评审会
1 总裁办公会投资评审会职责
⑴对公司中长期发展规划中的投资计划进行评审;
⑵对年度投资计划进行评审;
⑶对年度计划外项目进行评审;
⑷指导和监督投资管理活动。
2 投资评审会议事规则
⑴投资评审会由总裁召集和主持,会议记录、会议纪要等会务工作由总裁办负责;
⑵董事长、总裁班子、战略发展中心、财务管理中心、企业管理中心、技术中心、董秘办、监察审计部、总裁办、投资项目工作组参加投资评审会;重大投资项目应邀请战略发展委员会委员或外部专家参与评审;
⑶投资评审会对项目可行性应进行充分讨论,意见力求取得一致;当有分歧、无法取得一致意见时,由总裁做出决定;
⑷投资评审会应对会议进行记录,做出会议纪要。
出席会议人员应在会议记录上签名,会议纪要由总裁签发。
⑸属总裁办公会投资决策权限的,投资评审会通过即