文档介绍：资金管理办法
启用日期
拟制人
批准人
为了规范公司资金管理,提高资金使用效率,防范相关风险,根据国家相关财经法规及公司章程、管理制度,特制定本办法。
本办法适用于公司各部门。
,管控资金相关风险,公司对资金实行计划管理。资金计划管理作为公司预算管理的一个部分。
(附件3)。
各部门编制本部门的资金收支计划经分管副总审核后,报财务部汇总审核汇总,公司总经理审定、董事长签发后执行。(具体流程详见附件4)
,在编制计划时,应与该部门沟通共同商定就该项业务应开支的资金预计金额。
,根据公司章程规定需要经过董事会或股东会批准的,应事先取得董事会或股东会的批准。
,未列入当月资金支出计划的款项支付,原则上不得办理。特殊况情况需要支付的,应经过公司总经理批准后方可支付,按公司章程应经过董事会、股股东会批准的,应当事先取得相应的批准文件。
,并与各部门负责人沟通后形成分析报告,向公司总经理与董事长报告。必要时可在公司范围内公布。
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、日记账管理等,出纳不兼任会计,也不负责会计档案的保管。
。原则上能通过银行账户转账的,不经过现金支付。
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a. 与个人之间进行款项结算的;
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,包含工资、津贴、奖金、福利费等;
、备用金等;
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,支付对方单位款项时无法通过银行进行结算的(如支付餐饮费);
(1000元)以下的零星支出;
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,如果能通过银行进行结算的,尽量通过银行进行结算。
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~3个工作日的日常现金开支为限。
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,超过限额的应在当日送存银行,避免大额现金被盗风险。
,除财务部指定的岗位人员或委托的特定人员外(以下称“出纳人员”),任何单位或个人不得代表本公司办理现金结算业务。
、付有据,避免由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
。现金收支要做到日清月结,不得跨期处理现金账务。
,不得保留账外公款。
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