文档介绍：总账模块培训
用友软件股份有限公司
维护工程师许浚
一、总账模块概述
二、总账模块业务处理流程
三、总账模块重要专题介绍
四、常见问题及解决方法
培训大纲
总账模块基本概念介绍
用友总账模块是用友财务系统的核心,其他模块的业务数据生成凭证后,全部归集到总账进行处理,总账系统也可以进行日常的收付款、报销、转账等业务的凭证制单工作;从建账、日常业务、账簿查询到月末结账等全部的财务处理工作均在总账系统实现。使财务核算自动化、专业化,财务数据精细化。总账模块基本概念介绍
二、总账模块业务处理流程
初始设置业务处理流程
日常业务处理流程
外币业务处理流程
期间损益业务处理流程
本章大纲
—初始设置
总账模块,初始建账设置流程如图:
N
Y
—初始设置
(1)新增会计科目。
、供应商、部门、个人、项目核算科目
(2)设置基础档案。
(3)设置结算方式。
(4)设置凭证类别。
(5)录入科目期初余额。
—日常业务
日常业务流程:
:记账凭证是本系统日常业务处理的起点,也是所有查询数据的最主要数据来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。
:有审核权限的人按照财会制度,对制单员填制的记账凭证进行检查核对。
:凭证经审核签字后,即可用来登记总账、明细账、日记账等各种往来账簿。
。
。
。
、凭证的打印操作。
—日常业务
总账日常业务流程图:
出纳、主管签字
(非必须)
月末结账
生成结转凭证
凭证记账
凭证审核
填制凭证
凭证账簿打印
—外币业务
外币业务流程:
(固定汇率和浮动汇率)
,填制外币业务凭证
,录入期末外币的调整汇率
,选择外币科目计提汇兑损益
、记账等后续处理
汇兑损益概念:
汇兑损益是指企业在发生外币性的购销和兑换业务及会计期末外币性账户进行调整和外币性报表换算时由于采用不同性质或同一性质但不同比价的汇率核算时而产生的折合记账本位币金额上的差额。简单地讲,汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中,因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。