文档介绍：审计管理系统实施方案 (讨论稿)
九略管理顾问公司金裕项目组
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审计的功能与定位
为提高经营管理水平服务
保障公司的安全
保障公司员工的安全
当前审计工作原则
启动审计流程
建立审计概念
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审计流程
审计规划
与计划
下发审计
通知书
召开
审计会
展开
审计
审计结果
确认会
审计报告
的使用
确定开展审计工作的切入点
确定2002年重点审计工作
生产审计(以成本为主)
采购审计(以流程、制度为主)
销售审计(以销售费用、应收帐款为主)
薪资审计(以结构是否合理为主)
行政审计(以行政管理制度为主)
……
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审计流程
审计规划
与计划
下发审计
通知书
召开
审计会
展开
审计
审计结果
确认会
审计报告
的使用
通过总裁办公会下发审计通知书:
审计事项
配合部门及人员
所需资料清单
人员分工
审计方式(资料式、驻地式)
……
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审计流程
提前与被审单位领导沟通:
审计通知书
审计工作计划
……
审计规划
与计划
下发审计
通知书
召开
审计会
展开
审计
审计结果
确认会
审计报告
的使用
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审计流程
审计规划
与计划
下发审计
通知书
召开
审计会
展开
审计
审计结果
确认会
审计报告
的使用
以公司标准为准绳、以工作艺术为手段:
制定详细的审计工作计划
制定详细的审计工作日志
形成客观的审计报告初稿
……
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审计流程
审计规划
与计划
下发审计
通知书
召开
审计会
展开
审计
审计结果
确认会
审计报告
的使用
提前与主管领导沟通确认会级别:
部门级审计结果确认会
公司级审计结果确认会
董事会级审计结果确认会
……
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审计流程
审计规划
与计划
下发审计
通知书
召开
审计会
展开
审计
审计结果
确认会
审计