文档介绍：农村信用社信贷培训讲义
第一部分:信贷基础理论知识
第二部分:学****信贷业务应了解的法律规章制度
第三部分:农村信用社信贷管理特点及基本知识
第四部分:做好信贷工作应具备的十种基本能力
二〇一〇年十月·呼和浩特
第一部分信贷基础理论知识
一、信贷与信贷业务
(一)信贷的概念:
信贷是指以偿还和付息为条件的借贷行为,它是价值运动的特殊形式。从本质上说,信贷是在不改变商品和货币的所有权的基础,以取得利息收入为目的,暂时让渡商品或货币使用权的一种信用活动。
广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动的总称,包括存款、贷款和结算业务。
狭义的信贷通常专指银行的贷款,即以银行为主体的货币资金贷放行为。
(二)信贷的基本特征
1、价值单方面转移性。
2、偿还性。
3、收益性。
4、融通性。
(三)信贷资金的构成
1、信贷资金的来源:自有资金(股本金)、各项存款、各项借款、结算中资金。
2、信贷资金的运用:库存现金、中央银行存款(一般准备金、法定准备金)、同业存款、结算备付金、各项贷款、投资、其他资金运用(贴现、租赁、不动产等)。
3、信贷资金来源与运用的关系:信贷资金来源决定信贷资金运用;信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。
(四)信贷业务的概念
1、概念:指金融机构利用自身实力或信誉为客户提供资金融通,并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件,对客户提供的各类信用的总称,包括本外币贷款、商业汇票的承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务。
2、按照核算的归属分类:
(1)表内业务(资产业务):本外币贷款、贴现等。
贷款是金融机构的主体业务。
商业汇票贴现:是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给金融机构,金融机构按票面金额扣除贴现利息后,将余额支付给持票人的一种融资行为。
(2)表外业务(中间业务):
商业汇票承兑:是指金融机构做为付款人,根据出票人的申请,承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。
信用证:是指金融机构应申请人的要求向受益人开立的,凭规定的单据支付一定金额的书面保证,是银行有条件的付款承诺。
担保:是金融机构根据申请人的请求,以出具保函、备用信用证等方式向申请人的债权人(受益人)承诺,当申请人不履行其债务时,由银行按照约定履行债务或承担责任。
二、信贷管理的基本原则和要素
(一)信贷管理的基本原则
1、安全性原则
2、流动性原则
3、效益性原则
(二)贷款的五个要素
1、金额:
2、贷款方式:
(1)信用贷款:指凭借款人的信誉发放的贷款。
(2)担保贷款:
A:保证贷款:指按《担保法》规定的保证方式,以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。
B:抵押贷款:指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。
C:质押贷款:指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或财产权利作为质物发放的贷款。
(3)票据贴现:指贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。
3、贷款用途:
4、贷款期限:指贷款发放日起到贷款到期日止的时间期间。
(1)短期贷款:指期限在一年以内(含一年)的贷款。
(2)中期贷款:指期限在一年以上(不含一年)五年以下(含五年)的贷款。
(3)长期贷款:指期限在五年以上(不含五年)的贷款。
5、贷款利率:
第二部分:学****信贷业务必须了解的法律规章制度
一、学****信贷业务应了解的法律规章制度
法律-行政法规-规章-规范性文件
(一)与信贷业务相关的国家法律和行政法规;
(二)中国人民银行和中国银行业监督管理委员会制定的各项规章和规范性制度、文件;
(三)自治区联社结合全区农村信用社信贷管理实际,制定的各项制度、流程及单项业务品种管理办法;
(四)各旗县联社(农合行、农商行)结合本机构实际,制定的各项制度和实施细则等。
二、与信贷业务相关的国家法律和行政法规
(一)法律层面:中华人民共和国人民银行法、银行业监督管理法、商业银行法、担保法、物权法、票据法、合同法、公司法和专业合作社法等。
(二)行政法规层面:
1、《金融违法行为处罚办法》
2、《贷款通则》:
备注:修订-废止-再修订;规则突破与遗留问题。
3、征信管理条例(目前正在征求意见中)
三、应掌握的人民银行和监管部门出台的规章和规范性制度文件
(一)规章层面
人民银行制定出台的:
1、人民币利率管理规定
中国银监会制定出台的:
1、固定资产贷款管理暂行办法
2、流动资金贷款管理暂行办法
3、个人贷款管理暂行办法
4、项目融资业务指引
5、贷款授信管理类:《商业银行集团