文档介绍：正确认识反洗钱工作
二O一二年三月
洗钱的概念
洗钱的基本概念
国际上对洗钱的定义(扩大化趋势)
我国法律法规对洗钱的定义
中国《刑法》2001年修正案第191条对洗钱罪的规定
《中华人民共和国反洗钱法》对洗钱的定义
我国法规对洗钱的定义
中国《刑法》第191条对洗钱罪的规定是:“明知是毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及产生的收益,为掩盖、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,处。。。。。:
(1)提供资金账户的;
(2)协助将财产转移为现金或者金融票据的;
(3)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;
(4)协助将资金汇往境外的;
(5)以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的;
《中华人民共和国反洗钱法》对洗钱的定义
分析结论
洗钱与金融有着千丝万缕的内在关系。
从理论看,洗钱本质上是货币资金的转移支付行为
从实务看,洗钱大多需要借助金融工具、金融手段、金融媒介
洗钱的基本过程
分为三个阶段
放置阶段
离析阶段
融合阶段
放置阶段
是洗钱的开始过程。通常把犯罪收益的零散现金转化为便于控制、隐藏的财产形式,或存款、或者购买有价证券等。从传统的的柜台业务、汇款、信用卡到新兴的电话银行、电子银行,依靠越来越多的金融手段。(放入帐户:入账)
离析阶段
是洗钱的搅动过程、关键环节。通过银行、保险、证券公司到贵金属、房地产甚至是街头零售业,制造出复杂的交易层次,实施虚拟贸易收支等复杂的金融操作。使黑钱与最初来源脱钩,掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实所有权关系,以逃过检查。(搅动帐户:分账)
融合阶段
是洗钱的融合过程。犯罪收益与一般的正常收入混同,以合法面目出现,可以自由地支配和使用。资金通常转移至与犯罪组织或个人无明显联系的合法组织和个人的帐户之中,让“洗干净”的资金再次进入金融系统。(混合帐户:合账)
三个阶段反映出的问题
洗钱没有统一的手法,越是复杂的洗钱手段就预示着洗钱犯罪背后隐藏着的罪犯或犯罪集团越为复杂庞大。洗钱三个阶段可能分别出现或独立出现,也可能同时出现和重合出现。但都必须利用金融机构。
洗钱的危害
洗钱活动为犯罪活动提供了进一步的资金支持,助长更严重和更大规模的犯罪活动。
洗钱活动削弱国家宏观经济调控效果,严重危害经济健康发展。
洗钱助长和滋生***。
洗钱造成资金流动无规律性,影响金融稳定。
洗钱加大金融机构的法律和运营风险。