文档介绍：1 财务部职能和职责
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依据企业会计准则等相关法律法规和公司财务管理制度,履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、成本管理、税务管理和票务管理等财务工作职能,为实现企业战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。
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、核算规范制度。
、清算、汇算等会计核算工作。
、审核各类财务报表、附注及财务分析报告,编制、审核公司的会计凭证。
,审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。
,拟定年度融资计划及财务费用预算表。
,选择融资方式并制定公司融资方案,降低融资成本。
,制定和审批年度、月度运营资金使用计划。
、编制公司资金收支计划,合理调配资金,定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细,督促各项资金的回收。
。根据客户的信用等级,按合同条款及客户赊销信用政策,审核、控制经营部的发货。
、固定资产等资产盘点计划,并组织开展年度盘点工作。
,及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。
、报表。审核存货及资产报废。
、税务部门完成固定资产盘点工作。
、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。
,购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。
、完善部门各类管理规章制度、流程,并严格执行。做好财税方面有关证照的年检,加强财务人员的培训和部门建设。
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2 财务部各岗位职责和权限
、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、计划统计、工程建设的制度规定及管理办法,结合公司实际组织制定公司财务管理制度,并负责贯彻实施。
。根据相关法规和公司财务管理制度制定具体的会计核算标准、核算规范制度。
,进行岗位考核,保证公司财务工作落到实处。
。监督产品采购与入库工作,确保入库记录与记账的真实、准确监督库存产品保管与出库工作,定期组织盘存。监督督促应收账款的回收与检查,组织对不良债权处置定期组织固定资产、流动资金清查、核实
。依据公司生产特点完善成本核算管理办法,组织成本费用分析,深入挖潜降低成本的可能,提高效益,提出成本控制指标建议。参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订。
,参经济合同和经济协议的研究、审查。
。规范业务流程,提高公司内部控制管理水平。
,并对财务报告进行审批。定期向总经理或公司股东报送财务报告及相关管理报表。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。
。定期组织编制财务状况说明书,分析公司偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力,并提出财务建议组织对公司对外投资项目的财务分析与评价,并提出财务建议。
、决算的编制、控制、分析。根据公司经营目标,组织和指导各部门编制财务预算汇总各部门预算,组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划根据公司经营情况,组织审核修正财务预算,并及时反馈各单位预算的执行情况,使预算管理落到实处。
,保证会计资料的安全完整。
、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。
、检查工作,及时纠正违规事项。
、税务、财政、审计等部门的沟通和协调,并保持良好关系。
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