文档介绍：目录
第一章总则
1、内部控制定义
2、编制《内部控制手册》目的、依据
3、《内部控制手册》的基本要求及适用范围
4、内部控制手册的更新与监督
第二章公司组织结构及岗位设置
、公司组织结构图
、公司授权体系
、工作流程
董事会工作流程
高级管理层工作流程
董事会下设专业委员会的设立及工作流程
各部门的设立及工作流程
第三章销售内部控制管理
、销售与授权审批控制
销售业务审批流程
销售定价业务流程
、销售业务流程
销售业务管理制度
销售发货管理制度
、销售业务相关制度
业务员管理制度
客户管理制度
应收账款管理制度
第四章采购内部控制管理
、采购与授权审批控制
请购与审批管理制度
采购审批管理流程
、采购业务流程控制
采购业务管理制度
供应商审核与管理制度
、采购业务相关制度
采购业务管理制度
配件验收管理制度
应付账款管理制度
第五章生产内部控制管理
、生产与授权审批控制
生产业务审批管理制度
安全生产管理制度
、生产业务流程控制
生产业务管理制度
生产质量管理制度
、生产业务相关制度
仓储物流管理制度
退货管理制度
生产设备管理制度
第六章品管内部控制管理
、品管监督控制
产品品质控制制度
生产环节品质控制制度
、品管流程控制
来料检验制度
不合格品处理办法
、品管流程相关制度
仪器设备管理办法
人员培训管理制度
产品管理监督管理办法
第七章研究与开发内部控制管理
、研究开发授权审批控制
研究开发审批管理制度
科研立项管理制度
、研究与开发流程控制
研究开发项目决策管理制度
科技信息管理制度
、研究与开发相关制度
技术中心薪酬管理制度
设备维护管理制度
研究开发知识产权管理制度
第八章人力资源内部控制管理
、人力资源授权审批控制
人力资源审批管理制度
人力资源发展规划管理制度
、人力资源管理流程控制
员工招聘、离职管理业务制度
薪酬管理制度
、人力资源相关制度
绩效考核管理制度
员工培训管理制度
员工社会保险管理制度
第九章资金内部控制管理
、资金授权审批控制
资金支付授权管理制度
借款授权管理制度
、资金管理流程控制
现金管理制度
银行存款管理制度
、资金管理相关制度
外汇管理制度
银行账户核对流程
应收账款和应付账款业务流程
第十章固定资产及无形资产内部控制管理
、固定资产授权审批控制
固定资产及无形资产审批管理制度
固定资产及无形资产预算管理制度
、固定资产及无形资产管理流程控制
取得与验收管理制度
适用和维护控制流程
、固定资产及无形资产相关制度
固定资产管理制度
资产管理管理制度
固定资产及无形资产处置与管理制度
第十一章业务外包控制管理
、业务外包审批控制
业务外包审批管理制度
业务外包决策管理制度
、业务外包管理流程控制
业务外包执行管理制度
业务外包考核控制流程
、筹资相关制度
业务外包风险评估管理制度
项目计划书审核流程
承包方资质审查流程
第十二章筹资内部控制管理
、筹资授权审批控制
筹资审批管理制度
筹资决策管理制度
、筹资管理流程控制
筹资执行管理制度
筹资考核控制流程
、筹资相关制度
筹资风险评估管理制度
筹资管理制度
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