文档介绍：新巴塞尔协议下的我国商业银行的
【摘要】随着商业银行面临的竞争愈来愈激烈,风险也愈来愈大,进一步加强风险管理。巴塞尔委员会即将推出新资本协议,以促进银行业的稳健发展,虽然考虑到中国的具体国情,我国暂不执行新协议,但是dddTt也必须ssbbww. c om全面加强风险管理,学习国外先进的风险管理经验和方法。
【关键词】新巴塞尔协议风险管理
一、新巴塞尔协议产生的背景及主要更新内容
1988年7月巴塞尔银行监管委员会发布的《统一资本测度和资本标准的国际协议》对全球金融业,尤其是银行业的规范化经营、金融风险管理产生了积极影响,的作用。但是dddTt,近10年来银行业发展迅猛,其主要业务由传统的信贷业务发展到包括www .ddd tt. com资产管理、金融期货、金融期权、利率互换等各类金融产品的提供,金融市场在科技进步的推动下交易空前活跃,金融风险空前加大ssbbww,致使该协议同目前金融业的风险管理要求
dDdtt
不相适,协议要求
dDdtt
的监管资本同大银行依据自身较为复杂
的风险管理模型确立的资本需求量不一致,大银行认为自身的资本衡量8ttt8标准更切合实际8ttt8风险程度
,因而对执行协议要求
dDdtt
的标准缺乏积极性,降低了该协议在监管中的权威性。鉴于此,巴塞尔委员会于2001年1月出台《统一资本计量和资本标准的国际协议(草案)》。经过ssbbww二次征求世界各国的意见修改后,于2006年底在成员国开始实施。相比
现行协议,新协议对风险管理修改的主要内容是。
1、支柱一——最低资本规定
委员会关于最低资本规定的方案是建立在1988年协议基本内容的基础上:继续使用统一的资本定义和资本对风险加权资产的最低比率,但新协议对银行风险的评估更精细、更全面,除信用风险外,还将市场风险及操作风险纳入了其中。这样,总资本比率的分母就由三部分组成:所有8 tt 风险加权资产、。因此. com,如何更加合理地计量银行风险是新协议主要解决8t t t 8. c o m的问题。
2、支柱二——监管当局的监督检查
新协议强调,监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要
。监管当局要进行有效的监督检查,以确保各家银行建立起有效的内部程序,进一步评估银行在认真分析风险基础上设定的资本充足率。为此,新协议明确了监管当局监督检查的四项重要:(1)银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序,以及维持资本水平的战略;(2)监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估及其战略,以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足,监管当局应采取适当
的监管措施;(3)监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率,并应有能力要求
dDdtt
银行持有高于最低标准的资本;(4)监管当局应争取及早干预,从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平,如果8 tt 资本得不到保护或恢复,则需迅速采取补救措施。除了上面的四项原则以外,新协议还规定了监管当局的透明度和责任,要求
dDdtt
监管当局必须ssbbww. c om以高度透明和负责方式履行公务。鉴于银行账簿的利率风险的重要性,而各银行之间该风险的性质及监测管理办法各异,新协