文档介绍：巴塞尔协议
巴塞尔委员会
巴塞尔委员会本身不具有法定跨国监管的权力,所作结论或监管标准在法律上也没有强制效力,但因该委员会成员来自世界主要发达国家,影响大,一般仍希望各国将会采取立法规定或其它措施,并结合各国实际情况,逐步实施其所订监管标准与指导原则,或实务处理相关建议事项。虽然巴塞尔委员会不是严格意义上的银行监管国际组织,但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。
资本充足率
第一个巴塞尔协议背景
巴塞尔协议的出台源于1974年前联邦德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国民银行的倒闭。这是两家著名的国际性银行。它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题
外部负效应体现为债权债务链条的断裂会给工商企业和社会公众带来巨大损失。而且这些又反过来造成银行体系的混乱,并殃及社会的稳定
信息不对称对银行而言则是一把双刃剑,它既可以掩盖银行储备不足和资产质量低下的窘迫,也可能因公信力的丧失而破产倒闭。
因为这两点银行业务的特性决定了银行是一个高风险行业。但无论是各国中央银行来充当最终贷款人,在商业银行面临流动性危机时对其施以援手,还是推出存款保险制度,对受损公众进行补偿,都是立足于银行的外围,没有对银行的经营过程提出根本性要求,因而不仅未能有效地遏止银行的倒闭,反而可能增大了银行破产的风险。正是在这样的背景下,巴塞尔委员会才逐步将银行的监管转到内部调控,巴塞尔协议由此诞生。
内容
巴塞尔协议的实质性进步体现在 1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》
巴塞尔协议Ⅱ
核心资本充足率4%。核心资本:又叫一级资本和产权资本,包括普通股,盈余,优先股,未分配利润。
监管当局对资本充足率的监督检查
要求市场对金融体系的安全进行监管,要求银行及时披露信息。加大透明度,也就是要求银行提供及时、可靠、全面、准确的信息,以便市场参与者据此做出判断。
巴塞尔协议Ⅲ
对中国的影响
与国外的同行相比,中国的银行业处境要轻松很多,因为目前中国的银行监管部门所设定的监管要求已经可以覆盖《巴塞尔协议III》的要求,而且多数银行都已经满足了这些要求。2010年数据显示,中国的大中型银行资本充足率均超过10%,核心资本充足率也在8%以上。
借鉴巴塞尔协议Ⅲ,中国银监会于201 1年4 发布《中国银行业实施新监管标准