文档介绍：财务人员岗位职责
出纳岗位职责
一、保管公司财务印鉴和各项财务资料:
二、收款
严格按公司的收入管理规定办理收款业务,收款时用验钞器审验人民币真伪,认真清点,不得发生少收、多收款现象,否则责任自负;收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等,在收据上加盖“现金收讫”章;收支票应注明支票号,同时将有关资料输入计算机,做到及时准确无误。
三、付款
严格按公司的成本费用支出管理规定和借款、报销管理规定办理付款业务,工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付,不得发生少付、多付款现象。
四、制单与记账
根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单,做到字迹清楚,数字准确,摘要言简意赅,当日凭证当日制单,积压单不得超过2个工作日;
负责现金账和银行帐的记账工作,当天的业务必须当天入账,做到日清月结;
每日核对库存现金与现金账余额是否相符,及时核对银行存款余额,月末编制《银行存款余额调节表》;
月末与会计核对本月发生额及累计余额,做到帐证,帐实,帐帐相符。
五、现金和票据管理
每日库存现金为2000元,其余存入银行,如因延误引起其它事故发生,公司将追究其经济责任;
不得坐支现金。
根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据,并追踪票据使用情况,尤其是所收取支票的入账情况。
六、工资管理
根据工资管理规定按时核算员工的工资,编制工资表,交给会计审核;
根据会计和公司经理审核后的工资表,进行工资发放。
七、报表规定
根据报表管理规定每日向设计大师楼财务上报《现金/银行存款日报表》,每月上报《工程收入月报表》和《管理人员工资表》
第二节会计岗位职责
保管公司财务印鉴和各项财务资料;
记账和报表
根据帐薄设置管理规定设置帐薄;
根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行帐务处理,登记总账、多栏帐和二级、三级明细账,做到帐证、帐帐、帐表相符;
根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表,如《设计师工资及提成明细表》、《管理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结算表》、《收入与费用比例表》、《资产负债表》、《损益表》;
根据财务软件管理规定进行电算化帐务处理;
工资管理
根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细,并上报公司经理审核。
审核
审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整,数字计算是否准确,大小写是否一致,签章是否齐全,发票是否合法等;
审核记账凭证。记账凭证的编制是否以原始凭证为依据,会计科目的使用是否合理,金额是否准确,借贷方是否平衡等;
审核收据、发票、和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准,是否有未交回的收据和发票,支票的开具是否正确,是否及时入帐,登记薄的记录是否齐全等;
审核日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是否正确,与现金帐和库存现金余额是否一致,现金帐和银行帐的发生额和余额是否正确等;
资产管理
根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入帐、保管、检查等管理工作,做到帐帐、帐实相符。
成本控制和财务分析
正确、及时和完整的记录公司的财务状况,根据每月的帐薄和报表,对其经营状况进行分析,制定出适合本公司的成本控制方案,实现增收节支,协助公司提高经济效