文档介绍：财务部和综合办公室
日常基本工作内容
1、审核原始凭证工作-检验发票数额抬头是否正确以及校验真伪-核算支出金额是否正确
2、现金支票、转账支票的开具和保管
4、逐笔核对款项来源,填写收费通知单,若收到现金需到银行办理存款业务。
5、报销各类费用需要填写内部明细账,审核及签字。
6、去银行支取备用金,每日登记现金日记账和银行日记账,登记总账和分类账,将账目按个人进行汇总
7 、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏,每日核对银行
8 、每周至少一次去银行拿各类凭证和回单,和公司银行日记账进行核对,调整银行已付公司未付,银行已收公司未收以及各类未达账项。
9、每周(定期或不定期)进行至少一次现金盘点业务,出具现金盘点表,对账,做到账实相符,账证相符,账账相符。
10 、购买办公用品,办理入库手续,领用时填制领用登记表,办理办公用品出库手续
11、月末,对本月各类支出进行科目汇总以及划分出个人明细,结账盘库,若有盘盈或者盘亏进行原因分析并核对原始凭证找到缺漏。
12、逐笔登记现金账,银行账,应收应付往来账,费用支出,收入账等明细分类账
13、其他项目收款;收到除货款以外项目的支票,汇票-填写进账单-回单-登记票据
14、工资核算和发放:每月核算并制造员工的基本工资以及其他浮动工资单,填制银行转账支票,出具工资明细单,打入每位个员工工资卡上
15、审核合同,确认收入,开具发票和收据
16、固定资产统计、折旧和盘点
17、统计项目应收款项和已收款项,催促余款
18、月末计提营业税金、教育经费、工会经费、城建税、固定资产折旧等税费
19、月末财务结账,进行科目汇总,将本月发生的各类费用以及各类收入按照会计科目进行汇总,并且编制会计报表等资产负债表
20、定期定时到银行和社会保险中心,拿取各类保险或其他费用扣缴单,将个人缴纳明细和公司缴纳明细核算出,并开具证明
21、纳税申报,每月定期进行营业税,城建税,教育附加税,印花税,个人所得税(提交员工工资明细及身份证号)和企业所得税等税务的申报结算业务并提供财务报表。
22、每月定期领取或更换发票,汇总已开具发票并与税务专管员核对。
23、月初按照会计准则的各类会计科目结转并建立新账
24、将固定资产单独核算,复印并且存档被资质评审时报送材料
25、收集并整理入职人员的学历证复印件,身份证复印件,履历表等人事档案进行备案
26、定期不定期进行办公用品购置,办理入库