文档介绍：银行承兑汇票业务自查报告
信用社(银行)票据业务自查报告: 按照《关于开展全省农村信用社票据业务检查的通知》文件要求,联社领导十分重视,迅速抽调了业务部、稽核部、财务部有关人员,成立了票据业务自查工作小组,对联社年 6 月底以前所办理的贴现及银行承兑汇票进行了专项检查,现将检查情况汇报如下: 一、办理票据业务的基本情况联社从今年 3 月份开办了贴现业务,至今累计办理贴现业务 765笔,金额 49079 万元,其中今年办理 263 笔,金额 15965 万元;年办理 502 笔,金额 33114 万元。在办理过程中,从未发生过一笔到期未收回现象,止年 6 月末贴现余额为 21920 万元,经核查账实相符。年 4 月份开办银行承兑汇票业务,至 6 月末累计办理承兑汇票 6 笔,金额 380 万元,全部为全额质押,不存在任何风险。二、风险管理和内控制度建设情况(一)管理制度方面在开办贴现业务和签发银行承兑汇票业务前,联社依据《陕西省、农村信用社银行承兑汇票业务管理暂行办法》《陕西省农村信用社银、行承兑汇票操作规程》《陕西省农村信用社贴现、转贴现及再贴现操作细则》文件规定,结合实际,制定了《农村信用社票、据中心业务操作流程》《农村信用社票据中心内控制度》、、《农村信用社贴现操作细则》《农村信用社票据中心岗位职责》等制度,也建立了《农村信用社票据业务突发事件应急制度》和《农村信用社票据业务违规责任追究制度》。(二)授权授信方面联社已建立了承兑、贴现业务各层次、各环节的授权体系,并将承兑、贴现纳入了统一授信范围,实施授权管理,并核定了承兑的最高限额。(三)业务流程方面在业务流程方面,联社按内控要求明确了承兑、贴现业务的操作流程,明确了风险管理、信贷管理、会计结算等票据业务操作程序和业务人员岗位职责,相关制度能较全面的覆盖业务环节和业务岗位。三、管理制度执行情况在管理制度执行情况方面,联社执行的较好,票据业务岗位设置做到了前中后台分离,严格执行审贷分离制度,每笔业务都经“印、押、证”贷审会和有权审批人审批;严格落实了授信审批条件;三分管制度和岗位分离、相互牵制制度落实到位;专用印章管理、使用规范;银行承兑汇票的领取、使用、保管、销毁、登记等环节符合制度要求;承兑汇票空白凭证账实相符;办理承兑的相关质押单证和抵押物、贴现票据能按规定登记、保管,不存在虚假票据的问题及抵(质)押品随意变更及丢失的问题;档案管理符合要求,资料完整。四