文档介绍：该【差旅费报销管理制度3 】是由【知识徜徉土豆】上传分享，文档一共【2】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【差旅费报销管理制度3 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。----------------------------精品word文档 值得下载 值得拥有----------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
差旅费报销管理制度
为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度:
一、因公出差的办理程序
1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。
2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单"，由负责人签字后方可借款。
3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况,向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。
二、费用标准
1、公司职员出差实行住宿费、伙食费、市内交通费等费用，其标准如下：
⑴集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3-5星级宾馆，伙食标准60元/天，因工作需要请客户用餐可实报实销。
⑵所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3—4星级宾馆，伙食标准50元/天，因工作需要请客户用餐可实报实销.
⑶公司中层干部：住宿标准省会180元以内,非省会120元以内。伙食标准40元/天。
⑷一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食标准40元/天。
⑸市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日晨七时之间）可乘出租车,，事后应写书面汇报,经主管部门领导批准后，方可报销。
2、(1)外出参加会议经领导批准，采取分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时,住宿费用按标准列支,伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。  
(2）外出学习人员,住宿费按级别标准执行，伙食标准每天30元，学习期间可享受公杂费、市内交通费。
4、出差特区（深圳、珠海、海南、厦门、汕头），费用本着节约的原则伙食费60元/天.
----------------------------精品word文档 值得下载 值得拥有----------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5、总经理以上级别住宿、餐饮、交通实报实销。
三、几点具体规定：
1、旅途中未住宿，只享受伙食、市内交通二项补助费。
2、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。
3、乘坐交通工具的规定：
（1）、公司领导(总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。
（2）、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50％，其它列车票价60％予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。
（3)、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30元伙食补贴。
（4）、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱,超过六小时发给夜间乘车（船）补助费30元。
（5）、带车辆外出，随车送货不可享受交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。
5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一起就餐,餐费已报销者均不再享受伙食补助.
8、出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。
9、出差时借款,前帐（账）不清、后帐（账)不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
10、本制度自发布之日起执行。