文档介绍：信用社会计人员岗位责任制
内勤主任(委派会计岗)岗位责任制
(一)在信用社主任和联社会计部领导下,负责本单位的会计、出纳、存款、贷款、结算核算工作。遵守规章制度,督促内勤人员严格执行操作规程。
(二)科学合理组织安排本机构内勤人员劳动分工,监督检查各岗位人员执行各项规章制度情况,及时向领导汇报。
(三)按照银监会《商业银行内部控制指引》,加强信用社内控制度建设与管理,促进业务风险防范。
(四)认真执行岗位轮换制度和离岗稽核制度,监督内勤人员岗位交接。
(五)关心员工,定期走访,关注员工思想动态,并形成书面报告向领导汇报。
(六)严格执行会计结算制度和上级社文件,抵制各种违规违纪行为,遇到自身难制止、难抵制的情况可以向有关部门报告,必要时可越级上报。
(七)制订资金营运计划、现金计划和财务收支计划。按月组织人员做好财务、业务活动分析,计算现金流量,匡算资金头寸,提出下月工作意见,做好风险预测与防范。
(八)负责审核银行结算账户开、销户、账户名称及印鉴变更手续。
(九)按照权限规定,对柜员经办的业务及时进行审核、对大额资金收付、账务调整、抹账、账户信息特殊维护等重要业务事项进行实时授权。
(十)负责组织内勤人员的业务培训、学****及班前讲评,对柜员进行指导、监督、检查,加强优质服务管理、内部管理与安全管理。
(十一)根据权限审核、签批现金支付。
(十二)及时审查汇出汇款、银行汇票解付、应解汇款及临时存款、银行承兑汇票、票据贴现业务办理情况。
(十三)检查或抽查本单位及其下属网点库存现金和空白重要凭证,在核批的库存限额内,合理控制库存现金。
(十四)逐日记载《会计人员工作日志》,监督检查柜员轧账及签退前的账实核对和机构轧账情况,检查现金、印、押(机)、证等入库保管情况。
(十五)加强档案管理,审批内、外部调阅会计档案。
(十六)审核查询、查复、冻结、解冻、款项扣划、罚款的办理情况及其手续。
(十七)组织年度会计决算、资产盘点和账务核对工作。
(十八)检查内勤人员各项制度执行情况,对内部各岗位核算及工作质量进行考核。
(十九)负责税务、审计及上级社等各项财务检查的配合工作。
(二十)负责其他与会计业务有关的工作。
记账员岗位责任制
(一)严格执行各项规章制度,按各项业务操作规程,进行柜面业务的账务处理和现金收付。
(二)认真审核客户提交凭证的合法性、正确性、完整性,按规定编制和审查记账凭证,受理业务凭证时,逐项核对凭证要素和用途,序时记账,做到核算准确,处理及时。
(三)办理开销户、现金收付、转账以及查询等临柜业务,坚持一户一清,做到核算准确、处理及时;对大额业务、账务调整、抹账等必须经有权主管授权后办理,不得擅自处理。
(四)正确使用和妥善保管柜员岗的各种业务用章、印鉴卡及本人名章、柜员卡,登记本柜台所设的有关登记簿。
(五)负责管理本柜员凭证和重要单证;按规定办理营业所需现金、重要空白凭证的领缴、出售,使用、保管,确保账证、账款相符。
(六)做好内外对账工作,及时下发、催收对账单,确保内外账相符。
(七)严格执行支付结算有关制度,按业务操作流程,及时准确办理行内汇兑、大(小)额支付等结算业务,确保账务的准确。
(八)严格执行存、贷款利率,准确计算利息。掌握扣款顺序和贷款期限,按规定保管贷款借据,保证账据相符。
(九)认真执行业务操作,坚持帐务核对,检查数据的一致性,确保实现“六相符”。
(十)营业终了,按规定进行柜员轧账,输出打印柜员经办的业务明细及有关报表,
逐笔勾挑业务流水。
(十一)负责本柜凭证的整理,做到印章、分录齐全、正确,及时与数据管理员办理凭证等会计资料的传递、交接工作。
(十二)保管使用各自的柜员卡、柜员密码,并按要求进行更换。
(十三)负责本柜台所用的机具、设备的保养工作。
(十四)人员交接和临时离岗按要求办理交接和签退手续。
记账复核员岗位责任制
(一)负责审查本专柜的各种凭证要素,坚持支票折角验印,保证核算质量,防止案件发生。
(二)复核利息计算是否准确。
(三)定期核对账务,检查数据的一致性,做到六相符。
(四)对各种凭证复核做到及时、准确。
(五)定期复核贷款借据,核打卡片账。
出纳员岗位责任制
(一)坚持双人临柜、换人复核,钱账分管、当日核对,离岗必须查库(箱)、“一日三碰库(箱)”制度。
(二)现金收入先收款后记账,现金付出先记账后付款,审查凭证内容,一份一清。
(三)票币整点要及时,做到点准、识伪、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚。
(四)出纳员必须在有效监控和客户视线以内办理现金业务。
(五)负责保管、使用现金清讫章,及时准确调整日期,并做到人在章在,人走章锁。
(六)宣传爱护人民币,做好反假货币、残损人民