文档介绍：U9财务管理
财务产品结构图谱
总账流程
科目
预算
制单
账簿
转换
前期
调整
结账
转回
更正
账簿
设置
审核
记账
结转
分摊
会计科目
会计日历
币种
主账簿
内账簿
报告账簿
创建预算
变更预算
预算保留
有审计轨迹
无审计轨迹
常用凭证
批量分摊
结转损益
外币重估
转账组合
方向
控制
余额
控制
公司间
凭证
序时
控制
预算
控制
转回
方案
手工
转回
以前
年度
当前
年度
关闭会
计期间
打开会
计期间
账簿的应用场景
单一组织,单账簿
单一组织,多账簿
满足当前组织在海外上市的需要
满足当前组织管理会计的需要
满足当前组织对外报税的需要
多组织,多账簿
对上级组织报告的需要
合账并账的需要
账簿的种类
主账簿:
一个法人组织必须对应一个主账簿
一个法人组织只能对应一个主账簿
一个主账簿只能包含一个法人组织
即便未启用总账也要建立法人组织的主账簿
内账:
对内报告、分析用的账簿
一个法人组织可以有多本内账,也可以没有
内账要求与对应的主账簿的会计科目、会计期间、本位币一致
内账没有备查簿处理
内账数据可以手工录入,可以通过主账簿转入,还可以是其他组织的账簿转换得到
账簿的种类
报告账簿:
对外其他报告、合并账的需要
一个法人组织可以有多本报告账簿,也可以没有
报告账簿部可以与对应的主账簿的会计科目、会计期间、本位币不一致
报告账簿没有备查簿处理、没有预算功能
报告账簿数据通过账簿转换得到,可以是本组织的,可以是其他组织的
多账簿
法人组织1
中国大陆
主账簿
SOB1
RMB
内账簿
SOB2
RMB
报告账簿
SOB3
JP￥
报告账簿
SOB4
US$
报告账簿
SOB5
HK$
账簿转换
本地公司
法人组织2
日本
总公司
报告账簿
SOB6
JP￥
美国上市
香港上市
报告账簿
SOB5
HK$
报告账簿
SOB4
US$
账簿的三要素
会计期间
支持调整期
支持任意会计期间
会计科目
科目编码结构(见后例)
本位币
科目
会计要素表
标准科目表
科目编码结构
账簿科目
会计科目
科目编码结构
平衡体+标准科目+辅助核算的科目编码结构
平衡段1
平衡段2
标准科目
辅助核算1
辅助核算2
公司间平衡段1
公司间平衡段2
法人下属的虚拟会计实体
企业会计准则、新会计制度、行业制度……
任何需要细化会计核算的内容……