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全盘会计岗位职责及工作流程
根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。 参与拟订财务计划，审核，分析,监督预算和财务计划的执行情况。 准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算。
岗位职责
（一）、货币资金
1．，项目是否填写齐全,数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等.
2．每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。
(二)、存货
1．负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
2. 每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。
、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。
（三)、工资
1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。
2、负责代扣员工房租、水、电费（数据由人事部提供）,核算个人所得税及其他应扣款项.
3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表"。按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放.
(四）、费用
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1．负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用,编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。
2。 对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约.
（五）、应收账款
1．每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理.
2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。
3、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐。
4、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。
5、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表,每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。
6、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐,查明原因并向部门主管领导汇报。
（六）、应付账款
1、 负责应付帐款的管理、录入、指导并跟踪各部门执行情况;
2、 会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法；
3、 负责应付及预付款项的核算工作; 办理应付及预付款项的结算；
4、 与采购部进行应付及预付款项的对账，保证应付帐款的帐实相符;
5、 分析应付款项的账龄及偿还情况；
6、 负责监督出入库签字手续是否齐全，遇到问题及时处理；
7、 负责核对采购单价、各项费用的真实情况进行审核、监督与控 制；
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8、 每月15号前,将上月的应付明细表报送到总经理；
9、 严格对各项税务帐务发票进行审核,保证增值税与普通发票的 合法性,认真保管、统计进项发票及时进行认证；次月初将上月认证的进项进行装订并保管；
（六）、固定资产
1．负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，
（七）、成本核算
1、审核公司各项成本的支出,进行成本核算、费用管理、成本分析，;
 2、进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作； 
3、协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、，进行有关盈亏预测工作；
 4、评估成本方案，及时改进成本核算方法;
 5、负责统计成本明细帐、、计算资料并按月装订,定期归档； 
6、做好各相关成本上升资料的整理、归档、数据库的建立、查询、更新工作； 
7、每月末进行成本分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报； 
8、不断监督、调查各部门执行成本情况，并就出现问题及时上报；
9、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。
(八)、报表
1．负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。
2．负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月10日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。
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(九）、凭证
1．负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符.
2．，应按月进行整理，装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。
（十)．.
（十一）、发票管理
1、负责及时购买国税普票、增值税发票
2、负责日常开具各种增值税发票、普通发票
3、负责空白发票、未认证进项发票及已开出销项发票的登记管理,经常开发票客户的要按客户立账页进行管理，每月只开两次以内的客户集中管理,要对发票开出的合理性、真实性负责。
4、每月月末之前要将到期需认证的进项发票进行认证，与当月销项发票计算当月税负，合理认证发票。
二、工作流程
审核原始凭证-—填制记帐凭证--复核—-记帐 ——编制会计报表——纳税申报
具体流程
1、审核原始凭证
（1）， 如供应单位发货票、银行收款通知等。
（2),如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。
2、填制记帐凭证
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可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . ，借贷必相等的记账规则，编制会计分录.
3、复核
4、记帐
根据记账凭证登记入帐,小规模公司必备的账本:现金日记帐;银行日记帐；总帐;明细帐
5、编制会计报表
1)、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金"、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。
2)、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”,需根据“应付账款”和“预付账款"相关明细科目的期末贷方余额计算填列.
3）、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款"总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。
4）、,需要根据备查登记簿中的记录编制。