文档介绍：从内部控制角度浅析齐鲁银行贷骗案
齐鲁银行概况
齐鲁银行是一家以“服务地方经济,服务市民百姓,做中小企业的伙伴银行为己任”的城市商业银行。为山东省成立的首家地方性股份制商业银行,首家与外资银行战略合作的城商行, 也是山东第一家跨省经营的城商行。 1996 年 6 月,在济南市 16 家城市信用社和 1 家城信社联社的基础上组建而成济南城市合作银行,1998年6月6日,更名为济南市商业银行,2009年6月6日,经中国银监会批准,正式更名为齐鲁银行股份有限公司,简称齐鲁银。其中,外资股东澳大利亚联邦银行持股比例为 20%。
在完成“去城商行”特色的关键一步后,齐鲁银行力图依托山东向全国延伸扩张,推进转型、扩张、上市“三大战略”。自成立以来,先后进行了管理体制、运营机制、考核机制、用人机制等重大改革,目前已在天津、青岛、聊城设立3家分行,济南市辖内69家网点,在岗员工2000余人。,,在资产规模和盈利能力上较之2010年都有大幅度下降,这与“12﹒06”特大伪造金融票证案的发生,不无关系。
齐鲁银行贷骗案简介
2010年12月6日,山东经济学院在齐鲁银行账户中的3000万元被转走,查证过程中,齐鲁银行发现其持有的“存款证实书”系伪造,遂报案。
经查实,主犯刘济源是活跃在济南金融界的资金掮客,为商业银行引来存款大户,同时,他也是通过存单质押获得贷款的资金使用大户。司法文件显示,刘济源以支付高额利息、好处费等方式,引诱企业到其指定的银行办理定期存款,而后采用虚假质押的手段,以骗贷的方法从银行诈骗巨额资金。起诉书称,从2002年起,刘济源产生骗取银行信贷资金想法。随着资金出现巨大亏空,刘济源涉嫌诈骗手段逐步升级,从涉嫌骗取银行贷款最后转为直接诈骗企业。2010年10月,刘济源以帮助办理授信、贷款为由,骗山东经济学院在齐鲁银行存款。刘济源将伪造的学院印章交给员工,在齐鲁银行开立了学院账户。几天后,山东经济学院向这个账户里存入了3000万,这笔钱被刘济源指使人转走。山东经济学院发现账户里没有存款之后,找到了齐鲁银行了解情况。刘济源再次试图卖出手里的股票补上这3000万的窟窿,但未果。最后,齐鲁银行选择了报案。
根据起诉书涉案金额统计,齐鲁银行案涉案金额超101亿元,其中涉嫌诈骗银行100亿元,,案发后追回赃款79亿余元,实际损失恐超21亿。
齐鲁银行骗贷案背后的内控缺陷分析
尽管相关事件正在调查中,但齐鲁银行“出事”的主要原因是在城市商业银快速扩张的背景下, 银行内部风险控制失效引发的案件。纵观案件事发的整个过程,齐鲁银行暴露出的内控缺陷可归纳为以下几点:
发展战略过于激进,存在严重的战略实施风险
从 2009年到 2013 年末, 齐鲁银行的战略是转型、扩张、上市。截至2009 年年末,齐鲁银行总资产亿元,较年初增长 %,而各项存款余额亿元,增长 %;各项贷款余额亿元,增长 %。其资产规模和存贷款指标相当于 1996 年成立之初的 20 倍。 2010 年又是大跃进之年,该行资产总额达到亿元,较上年末增加亿元,增长 %;各项存款余额亿元, 较上年末增加