财务部管理制度及岗位职责.doc

文档介绍：该【财务部管理制度及岗位职责 】是由【知识徜徉土豆】上传分享，文档一共【32】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【财务部管理制度及岗位职责 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。财务部各岗位职责
职位名称
资产财务部经理
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
经理级
直属上级
总经理
直接下属
财务部总监
间接下属
轮转岗位
联系部门
各部门
职位概要：负责全酒店的财务工作，涉及：组织全酒店的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、记录报表、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。
岗位职责：
1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和公司财务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责酒店资产财务部各项管理工作。
2、会同资产财务部总监，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责酒店的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经营活动分析，为领导提供决策依据。
3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定预算原则和制度，审核部门预算方案，拟定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批拟定后，组织贯彻实行。定期向总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。
4、参与酒店基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分派，经济协议的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。
5、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并会同资产财务部总监，拟定会计主管人员的人选，分派工作任务。监督各级主管会计人员的工作，及时、准确地完毕财务会计报表。
6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的对的性。
7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和酒店开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实行，维护酒店经济利益。
8、审核酒店的收益报告和利益分派报告，监督财税计划的贯彻实行，按期上交税费，协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。
9、负责资产财务部的平常行政管理工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
资产财务部总监
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
总监级
直属上级
资产财务部经理
直接下属
主管会计
间接下属
轮转岗位
联系部门
各部门
职位概要：协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测，解决资产财务部一切行政事务和财会业务。
岗位职责：
1、负责和组织酒店的财务会计工作，负责对各项财务会计工作进行布置和检查，监督财务预算的实行，及时了解预算执行中存在的问题，解决实际问题。
2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的对的执行，根据酒店的实际情况，制定有关财务管理制度和实行细则。
3、参与酒店有关经营管理活动的会议，协助资产财务部经理进行公司经营决策，审核每日销售日报表，向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建议。
4、参与酒店编制财务预算，制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管理措施，组织编制公司会计报表和记录报表。
5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续，贯彻执行国家统一的会计制度，防止违反财经纪律的现象发生。
6、保护酒店财产和物资，制定财产管理的规定和批报手续，检查该规定的执行情况，保证酒店财产的安全和完整。
7、负责资产财务部员工的人事安排和工资，奖励的评估，负责财务人员的思想教育和业务培训。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
账务主管
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
主管级
直属上级
财务总监
直接下属
各部门会计及库房、领班
间接下属
轮转岗位
联系部门
各部门
职位概要：对的及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日钞票收入日报、协助做好每月月结，负责酒店各部门的成本核算与控制，定期核对有关帐目。
岗位职责：
1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，涉及钞票支出凭证，银行转帐支出凭证，领用物品分派表及会计凭证等。
2、核对和清理应付帐项目的所有帐务，负责物品成本的计算单
3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核算和管理工作。
4、负责应付税金的核算，涉及增值税、公司所得税、个人所得税，土地税、房产税、印花税等各种税费，并按规定的时间和税率纳税。
5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。
6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。
7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的所有原始凭证支出和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。
8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分派报表及会计凭证。
9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金等帐目，并及时清缴结算和编制会计凭证。
10、审核进货的手续是否齐全，涉及“采购申请单”、“收货单”或“入库单”，付款方式及付款协议或协议，并在对手续完备、金额准确无误的所有资料签字，报财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。
11、对于月末盘点各类物品存货结存情况，采用“永续盘存制” 方法检查帐物是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时告知有关部门负责人查找因素，根据“财产管理规定
”，及时报告解决意见，编制会计凭证。
12、负责酒店成本报告，控制各项销售成本。
13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原材料价格信息。
14、负责收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为管理人员决策提高参考。
15、审核“销售日报告”和“营业成本报告”。
16、审核成本核算会计编制的所有会计凭证和原始凭证。
17、督导和参与月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。负责解决盘盈盘亏的因素分析的帐务解决。
18、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定及时完毕各类会计报告和记录报表。
19、加强预算标准成本的平常控制，编写成本分析。
20、负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。
21、完毕资产财务部负责人安排的其它工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
稽核
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
直属上级
主管会计
直接下属
收入及出纳、收银
间接下属
轮转岗位
联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，保证及时回收各种应收帐款。监督审核每日收入情况，保证真实准确。
岗位职责：
1、负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏帐损失。
2、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。
3、加强管理，提高资金回收率和资金使用效益。
4、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向决策管理人员报告。
5、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，解决资金结算工作中出现的疑难问题。
6、负责解决应收帐结算工作的往来函件，佣金结算和分析工作。
7、负责监督协议、协议的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向主管本部门的领导报告，并提出解决问题的建议。
8、完毕资产财务部负责人安排的其它工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
收入及应收账会计
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
直属上级
稽核
直接下属
间接下属
轮转岗位
联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：负责解决各种应收款业务，做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管。
岗位职责：
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，对的编制营业收入会计凭证，并准时录入财务电脑系统。
2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。
3、协助审计主管监督和解决应收款欠款工作，及时发送催款告知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。
4、积极提出改善工作的设想，协助主管做好本组工作。
5、准时完毕指派的任务。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
收银主管
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
直属上级
主管会计
直接下属
各部门收银员
间接下属
轮转岗位
联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：督导前厅收银员、餐厅收银员、KTV收银员、客房收银和水立方收银员。
岗位职责：
1、负责财务收银结算的所有工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门工作的协调，以及解决一般性疑难问题。
2、配合审计主管，解决挂帐客户结算，负责收帐的帐单复查工作。
3、负责检查收银工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和平常工作的准备及工作程序的执行情况，不定期抽查收银员的备用金。
4、为收银员安排工作班次，检查考勤记录。向财务经理报告所属员工的工作表现，评估员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。
5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系，掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。
6、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护员联系，随时检查清除电脑病毒，避免停机事故。
7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间，结算明细帐和解决措施。
8、负责POS机的维护和保养。
9、配合资产财务部办公室协调各种帐单查询，解决收银员长、短款问题。
10、完毕资产财务部经理安排的其他方面工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
采购主管
职位代码
所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
直属上级
财务经理
直接下属
仓库领班、采购员
间接下属
轮转岗位
联系部门
酒店各部门
职位概要：全面负责采购部的平常工作，按质、按量、准时、低价满足宾馆的一切供应规定。
岗位职责：
1、全面安排采购计划，合理使用人力，以保证采购工作的顺利进行。
2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完毕酒店采购工作。
3、经常了解市场信息，比质论价，以减少费用开支标准。
4、积极提出改善工作的设想，协助资产财务部经理完毕采购计划。
5、准时完毕领导指派工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良
职位名称
出纳员
职位代码
所属部门
财务部
职 系

职 级
直属上级
账务主管
直接下属
前厅、餐厅、娱乐、KTV收银员
间接下属
轮转岗位
联系部门
各部门
职位概要：负责酒店的各种款项、票据的清点，并送交银行。结算各种应付款项，费用支出和发放工资等支付工作。
岗位职责：
1、负责钞票收入管理，检查和清点每日各收银点交来的钞票，并填制送款簿，及时存入银行。
2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据，并填制送款簿，及时送存银行。
3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。
4、负责编制“每日资金日报”和“银行存款每日报告”。
5、每日上班打开收银保险柜，在收银主管监督（或由其他收银员互相监督）下，取出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找因素。
6、在收银领班监督下，将每个“缴款袋”逐个打开（不能与其它袋款项相混），清点钞票及支票。并与“缴款袋”上已填妥的钞票数字核对，如发现不相符，应及时查找，弄清情况，直至相符为止。
7、填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转帐。
8、审核钞票的送款簿存根，各种支票、汇票，送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证，分别汇总编制，报财务经理审核批准、签章，然后存档。
9、严格执行钞票清查盘点制度，每日核对库存钞票，做到帐款相符，保证钞票的安全。
10、妥善保管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告”，及时整理归档，做到有条不紊。