文档介绍：财务报表合并及协同披露解决方案
合并面临的挑战
复杂的组织架构和股权关系?
合并周期(数据校验,内部交易对帐)?
多层级,多口径合并,多套报表
对外报表数据是否有信心?
数据采集困难,颗粒度不统一
与核算系统脱节
…..
越来越多的公司不得不第三次重新
编制财务报表….
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合并项目须完成的需求
数据收集及校验
法定及管理合并
内部交易对帐平台建立
自动进行内部交易抵消
自动进行外币折算及外币折算差异的计算
自动进行股权抵消
支持多合并层级和多合并路径
支持按期间的、复杂的股权结构管理
流程化、规范化的操作
基于多种准则的报告(CAS, IFRS, HK GAAP, US GAAP等)及调整(重分类,手工调整等)
各类法定及管理报告
…
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Tagetik合并流程
单体数据内部交易
合并准备数据收集投资合并报表
调整合并
A A A
A A 内部销售 A 投资权益法定合并
期间维护数据验证自动重分类
合并合并抵销报表
A
A S A 手工投资
财务统计 A 内部往来 A
余额结转货币转换权益合并分部报表
等数据收集合并
抵销
A S A
投资数据内部交易存货未实现合并数据 A
手工调整合并底稿
维护对账利润抵销验证 A
A A
S 固定资产 A
内部销售其他报表
利润抵销
A A …自动
S S …半自动
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Tagetik合并方案优势
从标准报表到各种管理需要, 实现端到端的合并处理流程(数据搜集到最终的内部各种管
理报表/外部需要的法定报表等).
实现多种合并范围(平摊, 分阶段), 支持币制, 支持国际会计准则和各个地区/国家的本地通
用会计准则
在交易/本地和集团货币层面, 对关联交易进行调整
自动实现所有的标准合并计算规则, 诸如, 关联交易,财务投资, 权益及小股东, 商誉, 股息,
股利, 关联交易重估/贬值, 关联交易损益等等. 充分嵌入在标准逻辑中
支持全部典型合并方法, 诸如,逐行,比例,权益法,成本,公司,国际财务报告准则5等
支持从独立单位和集团级别, 通过合并工作进程, 实现贡献分析和财务数据的洞悉; 从而具
有对财务/业务实体的解读
与ERP系统集成:其中有些标准ERP连接器是内置的(微软 Dynamics,SAP ERP等)
CDM 披露管理
对分散数据的搜集,有强大的ETL和工作流监控能力
完全配置化的实施过程
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合并来自多个系统的数据
为多个ERP系统(SAP、Oracle….)建立了自动的
接口界面,以及处理和上载数据规则,可至恰当的
数据明细级别.
各种数据源的合规性
6 从源系统中的会计科目表映射至集团会计科目表
合并数据模型-配置» 可支持多种合并场景
可为控股公司及子公司定义不同的合并规则,即数
据一次收集,不同的合并场景
预算,合并等不同场景数据
完整的数据细分类别, 精确的
数据分析和灵活的报表展现
法定数据收集,法定合并报表
管理口径同步合并
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数据处理-内部交易处理
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数据处理-货币转换
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控股比例事件记录
收购企业
自动会计处理增资处理成本法转权益法无形资产摊销并购等
资产评估增值……
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