文档介绍：附件:
XXX精神病医院行政后勤物资管理规定
为进一步加强医院行政物资的符理,根据卫生部《医疗机构财务内部控制规定(试行)的通知,《医院会计制度》及XXX财政局《关于开展XXX资产清查工作》的要求,特制定本规定。
1为保医务工作的顺利开展,。医院行政物资实行计划采购,定额储备的管理原则。根据各科室每月使用计划,由财务科会同物资会计、仓库保管员编制采购计划,报医院分管领导审批执行。采购员按计划采购。
2行政后勤物资采购的结算管理。
2. 1 行政后勤物资采购、验收、结箅工作实行分工负责,一人不能办理全部业务。
,结算方法原则上只能通过银行转账,转账支票当月有效。特殊情况下可用现金采购,但不得超过现金管理支付范围。行政后勤物资采购使用必须经过验收人库才能领用,未办理验收人库的物资一律不得使用和办理资金结算。
3行政后勤物资入库、出库管理。
,人库验收单一式三联(仓库留存联、物资会计联、财务记账联)。当月人库单必须当月交财务科,如有跨月需另行说明。
(领用、加工或其他)必须填制出库
单,出库单一式四联,领用人签字。(物资会计留存联、仓库提货联、领用科室或个人购买存根联、财务科记账联)。
4行政后勤物资账务管理。
、金额明细账(兼实物账),行政后勤物资会计行政及业务均由财务科负责,执行《医院会计制度》。
,27日以前将科室领用单、在加工材料领用单分别汇总报表交财务科签收记账;属于现金购买的物资,会计和财务科按照出纳签章记账。财务科签收核对后于次月10日以前将行政物资库存金额对账单书面通知物资会计,如有差异双方核对(查明原因),及时上报或调整,保证账账相符。
5行政物资库的清查盘点管理。行政物资库的清查盘点是通过查实数量,确定物资的实际库
存数量,并与库存物资的账面数量进行核对,保证账实相符。
,每年盘点不得少于一次。盘点时间由行政副院长安排,财务科组织实施,财务、审计等相关部门派人参加。
,对盘亏、盘盈的要查明原因,分清责任,按程序报批处理。实物盘点,发生的盘盈、盘亏在盘点工作结束后2日内由实物负责人写出书面报告,(具体内容:盘点时间、地点、参加盘点人员、盘点物资的品种、数量、规格、账面金额、实盘金额、盘盈、盘亏、毁损或遗失的具体原因及处理建议、实物管理科室负责人审核意见及签名。)连同盘点表交分管院领导审批后财务科按审批意见调整账务。
5. 3参加清查盘点的工作人员,本着实事求是、认真负责的态度清查每笔实物,清查盘点过程中若发现问题,必须及时上报医院领导和科室负责人,请示处理办法。
6行政物资库管理人员对所经管的物资安全负有完全责任,日常工作中如发现问题,要及时报告。因管理不善,造成库存物资积压、丢失、毁损、过期、变质,要追究其责任。
,由库房管理人员承担。
6. 2因采购员购入有质量问题物资的损失由采购员承担。
,采购量太多,造成物资积压过期损失由