文档介绍：★
财务报销管理制度和流程
一、总则:
为了完善和规范公司财务管理制度,提倡以业绩为导向的财务管理思路,合理控制费用支出,制定本制度。
二、报销补贴参考标准:
本埠:30元/日(含车费、餐补)。(需提供行驶路线图作为依据)。
外埠:营销专员120元/日(含出差所在地住宿、车费和餐补)。
营销经理220元/日(含出差所在地住宿、车费和餐补)。
(需提供行驶路线图作为依据)。
话费:营销经理和享受营销经理级别待遇的营销专员按200元/月补贴。营销专员按照89元/月补贴。
财务部、技术部、管理部、生产部员工本埠出差不享受此补贴标准,除生产部员工外的外埠出差参照营销经理岗位补贴标准。除营销岗位外,其他岗位话费补贴参照现行标准。
特殊说明:本补贴标准是相关部门进行核报的参考依据。非定额或包干制概念。
公司鼓励节约出行,合理控制经营成本,有效降低经营费用是全体员工的职责和义务所在。
三、出行方式原则及出行方式标准:
合理规划出行路线及时间,原则上出行以硬卧、动车、高铁为主要出行方式,出行方式由部门经理决定。行程1000公里以上的提前2-3天提交乘作飞机申请。特殊情况需乘飞机出行的需由部门经理决定。否则,不予以报销机票。具体参考标准如下:
1、出差时,部门经理以下员工须乘坐火车硬座、动车、高铁二等座、汽车。如乘坐火车过夜或连续乘坐超过10小时的可订购硬卧,如无硬卧车票,需事先经部门经理批准后,可选择软卧。乘坐火车超过10小时无法到达或行程超过1000公里的,可选择乘飞机。
2、不满足上述规定,因特殊情况(加急)需乘飞机的,必须事先提出申请(可电话申请),报本部门经理批准。
3、航班起飞时间在10点至22点时前往机场,只允许乘坐公交车换乘机场大巴前往机场;车次发车时间在10点至***时,离京前往火车/汽车站,只允许乘坐公
交车前往最近的地铁站或公交车站换乘前往;航班/车次抵达北京时间在8点至20点之间的,参照上述规定执行;除上述时间段之外,携带物品重量超过20kg或贵重物品的,可由公司派车送达。
4、未按上述规定执行,或无法提供当次出租车票的,均不予报销。
5、所有的机票及离京的火车票、汽车票统一由财务部订购。特殊情况自己订购。
6、出差出发、返回时间以交通发票为准。出差时间计算:(返回时间-出发时间)/24,,。
四、审核、审批部门的重点审核、审批内容:
1、财务部负责审核票据的真实性、合理性、能用性,虚假、连号、过期发票不予核报。
2、部门经理负责审核出差人出差所在地具体事情的落实情况,同一地点反复前往的要重点核实。审核出差人宴请客户的程序和额度。礼品采购是否附合公司规定程序。其他部门经理需要重点审核的事项。
3、管理部重点审核出差人是否按照《出差申请单》的计划出差并对财务部、部门经理的审核结果进行复审。
五、费用和补贴报销的依据:
1、填写完整的《出差申请单》并按照《出差申请单》上列注的行程和规划出行。
2、真实、有效的票据。
3、需要宴请客户的,需将宴请客户的人数、姓名,因何原因宴请客户的详细说明。
4、以收据作为报销依据的,该消费款项的具体消费说明。
5、礼品