文档介绍：财务报销制度及报销流程
为了加强公司内部管理,规范公司财务报销制度,合理控制费用支出,根据公司的实际情况统一各部门的报销程序及规定,现将报销流程及报销制度说明如下:
借支流程及管理
(一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)。
(二) 审批流程:借款人填写借款单据→主管部门负责人审核签字→总经理审批→财务部领款。
(三) 出差借款:出差人务必在出差返回3个工作日内办理报销还款手续。
(四) 其他临时借款,如业务费、备用金等,借款人员应及时报帐。
(五) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(六) 借款未还者不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
二、日常费用报销制度及流程
(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→财务部审核发票→部门负责人审核签字→总经理审批→财务部领款。
(二) 报销人必须取得相应的合法票据,500元以上需附清单(包括500元)。
(三)为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意。
(四) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
(五) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。