用友固定资产操作手册.doc

文档介绍：固定资产操作手册
【固定资产】
财务会计——固定资产——设置——选项——编辑(设置相应的信息:基本信息、折旧信息、与账务系统接口、编码方式等)
一、选项
(我们最常使用的是平均年限法(二))
(注:需要填入相应的科目,方便与总账对账)
(我们一般选择自动编码,也可选择手动,编码长度默认5位数,可自由设置)
二、部门对应折旧科目(在设置部门折旧的时候,需要先点击一下工具栏上的【修改】,再选择相对应的折旧科目)
三、资产类别(资产类别通常分为:房屋及建筑物、机械设备、运输工具、办公用品、电子设备)
通用样式
注意:
四、卡片
(原始卡片就相当于是我们固定资产的期初余额)
如何删除卡片:【卡片管理】进入之后,选择日期,将其对勾去掉,点击确定
(如果卡片生成的凭证已审核已记账,需要反记账反审核才能进行此操作)
选择你要删除的凭证,点击上方的删除按钮即可
弹出对话框,点击“是“即可,删除后,不可恢复
,唯一区别是日期
资产减少与资产增加做法一样
——资产原值增加/减少
其原值增加的凭证相对应设置的科目是:
借:固定资产
贷:公允价值变动损益
其原值减少的凭证相对应设置的科目是:
借:公允价值变动损益
贷:固定资产
固定资产转入清理,当确认其收入,结转相应收入费用成本
凭证中相应科目设置为:
借:固定资产清理借:固定资产清理
贷:固定资产贷:库存现金
借:库存现金
贷:固定资产清理
资产增加/减少与原值增加/减少,在做完卡片之后,需要在【处理】——【批量制单】里面进行制作凭证,将数据传递到总账。
当点击全选之后,后方单元格会出现“Y“
然后点击制单设置,填入相应的会计科目,点击上方的凭证按钮