文档介绍：中国反洗钱体系的构建策略
一、关于“洗钱”的概念界定
洗钱(money laundering)是指将各种违法所得及附带收益,通过各种手段隐瞒或掩饰起来,并使之在形式上合法化的行为和过程。非法所得包括www .ddd tt. com毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者所得等。
巴塞尔委员会1988年12月防止罪犯使用银行系统洗钱的声明指出:犯罪者利用
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金融系统进行支付,将资金从一个账户转移到另一个账户;隐瞒金钱的来源以及收益所有8 tt 人;通过安全储存设施对于银行支票提供保管等,这些活动通常被称为“洗钱”。该声明初步界定了洗钱活动的范围。
2000年10月,加拿大皇家骑警和美洋周边地区打击洗钱及金融犯罪会议”上,将“洗钱”的概念扩大到以下几个领域:将合法资金洗成黑钱以用于非法用途,如将银行贷款通过洗钱用于走私;将一种合法资金洗成另一种表面也合法的资金,如将国有资产通过洗钱转移到个人账户以达到侵占的目的:将合法收入通过洗钱逃避监管,如外资企业将合法收入通过洗钱转移到境外。
二、洗钱活动的手段
洗钱通常以隐藏资产来源为目的。典型的洗钱交易分三个过程:(1)入账,即通过存款、电汇或其它8ttt8途径将不法收入放入一个金融机构;(2)分账,即通过多次复杂
的转账交易,使犯罪活动收益脱离其来源;(3)融合,以一项显示合法的转账交易为掩护,隐瞒不法钱财。通过这些过程,罪犯便将非法所得转移并融合到有合法来源的资金中。
由于. com对现金流通的限制,绝大多数的洗钱资金都要在银行间流转。同时ssbbww. com,由于. com面临不同的监管环境,对跨国银行的监管会出现,从而给洗钱者以可乘之机。所以8ttt8,现代金融体系在为合法商业活动提供便利的同时ssbbww. com,也使罪犯可以
通过个人电脑和卫星天线在顷刻之间指挥巨额资金周转。此外,货币兑换所、股票交易所、黄金交易行、赌场、车行、保险公司和贸易集团等也被当作洗钱渠道。
犯罪分子利用
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银行洗钱的方式通常有以下几种:一是用假名开立账户,这样银行便在不了解客户的情况8 tt t 8. com下成了犯罪分子洗钱的工具。二是利用
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他人开立账户。比如黑手党通常将黑钱分散存入银行,雇佣100个人,绰号“蓝精灵”,每人存2000美金,分不同地区、时段存入一个账号,以避免被银行察觉。三是利用
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假的贸易单据进行大额资金划转。在经过ssbbww频繁转账后,再汇集到一个银行账户上。
三、洗钱的危害
洗钱不仅损害了金融体系的安全和信誉, dd tT. com经济扭曲,而且对于正常的经济秩序、社会风气也具极大的破坏作用。因此. com,放任洗钱对一个国家的金融系统,甚至对宏观经济都将带来严重隐患。
首先,那些依赖于犯罪分子不法所得的金融机构,将在经营与资产负债管上面临挑战。大笔洗过的钱汇入一个金融机构,却会因逃避执法行动等非市场因素,在没有提前告知的情况8 tt t 8. com下通过电汇转账突然消失,从而造成资金流动问题,甚至引起银行挤兑。
其次,洗钱者从事投资并非为了dd dtt. com从中获利,而是8ttt8保护其非法