文档介绍：上海和达汽车配件有限公司经营计划
机密
文件编号
财务管理部
该年度经营计划以一种新的角度,即紧紧围绕财务报表,使公司所有的经营活动所产生的结果,都能反映落实在财务报表的具体项目上。反过来说,也就是作为企业年终经营成果的财务报表,其每一个项目所包含的量化数据,都能落实到实实在在的具体策略、行动计划上,使经营计划的内容落到实处,成为行动的纲领和指南,以及考核激励的依据。
概要
文件编号
1
和达公司2010年度经营计划
一、销售计划
二、成本计划
三、资产运营计划
四、现金流量计划
五、组织、人力和激励
七、附件
六、财务模拟
2
和达市场销售发展历史回顾(1999年-2001年)
资料来源:和达财务数据
文件编号
业务增长: 1999年-2001年间,销售收入以年平均79%的速度增长,而净利润以年均42%的速度反方向递减至连续亏损。主要是空运成本大幅增加使利润急剧下降。
3
1999年—2001年,和达主要产品销售情况。其中2001年对B5车型的销售占总销售收入的81%,也是2010年和达销售的主要产品。
资料来源:和达销售资料
文件编号
单位:元、件/套
4
主要客户需求分析:1、2000年-2001年以至今后几年,和达的主要客户依
然是上汽大众。
2、一汽是驾驶舱横梁模块的潜在客户,柳微是密封
条、内饰件的潜在客户。
资料来源:中商网
文件编号
备注:转化的需求量是上汽对外需求量的上限,实际需求量还受上汽存货水平的影响。
5
客户结构与竞争对手情况:13大类产品中,和达有8类是独家供应商,3类占60%的份额,另两类分别占50%和40%。
上汽通用
上汽大众
上海和达
普通桑塔纳车型
桑塔纳2000车型
PASSAT(B5)车型
BUICK车型
门窗外侧嵌条
车顶饰板
前门槛饰板
车门矫正(服务)
门窗内侧密封条
前门槛饰板
驾驶舱模块横梁
窗框上部导槽
车顶饰条
立柱饰板
门窗内侧密封条
POLO(PQ24)车型
手动排挡
驾驶舱模块横梁
60% 北京中环
60% 无锡井上华丸
100% 无
100% 无
100% 无
50% 上海程达
40% 无锡华光
100% 无
100% 无
100% 无
100% 无
100% 无
客户
配套车型
产品分类
市场份额
竞争者
注:桑塔纳车型历年均有配套,B5车型和BUICK车型2000年开始配套,POLO车型2010年开始配套
60% 无锡井上华丸
资料来源:
文件编号
6
2001年细分产品销售收入和盈利结构:驾驶舱模块横梁、门窗内侧密封条、车顶饰条是独家供货,占销售收入的66%,应力求稳定;立柱饰板占50%市场份额,占销售收入的15%,有进一步拓展的空间。
资料来源:
文件编号
上汽通用
上汽大众
上海和达
普通桑塔纳车型
桑塔纳2000车型
PASSAT(B5)车型
BUICK车型
门窗外侧嵌条
车顶饰板
前门槛饰板
车门矫正(服务)
门窗内侧密封条
前门槛饰板
驾驶舱模块横梁
窗框上部导槽
车顶饰条
立柱饰板
门窗内侧密封条
POLO(PQ24)车型
手动排挡
驾驶舱模块横梁
客户
配套车型
产品分类
2001年销售收入收入比重毛利净利润
单位:万元
193 % -26
172 % 10
119 % 6
522 % -18
228 % 21
2590 % -476
895 13% 17
1059 % 153
35 % 2
1006 % -28
86 % 68
未包含应计算在2001年的555万元亏损。
总计 6893 100% -324 -572
7
和达公司2010年销售计划:可实现销售收入5388万元,新增销售收入1000万元,奋斗目标6388万元
制定计划的前提: 1、以现有市场为依据,奋斗目标包括开拓的新市场、开发新产品上市;
2、随着汽车整车价格降低,和达降价必成定局,目前已确定桑塔纳2000配套产品降幅达7%-8%,B5
产品车顶饰条类降幅5%
3、和达主要的]核心产品驾驶舱模块横梁,上汽要求降5%,和达要求不降,现正在谈判。鉴于2001
年和达在此产品上承受了巨额损失,该计划考虑维持现有价格不变;
4、和达2010年计划销售量建立在上汽供货会上公布的2010年计划产量的基础之上。
8
和达公司2010年度经营计划
一、销售计划
二、成本计划
三、资产运营计划
四、现金流量计划
五、组织、人力和激励
七、附件
六、财务模拟