文档介绍：差旅费管理制度
为保证出差人员工作和生活的需要,提高办事效率,同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性,特制订本制度。
差旅费的报销范围及标准
报销范围
本制度所称出差,是指员工因工作需要,受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场,协调关系或处理公司事务,开会、学习的活动
差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费,出差补贴费等项目;不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。
差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等,不予报销;
费用标准
:
职级
火车特快4小时(含4小时)以内到达为标准
火车特快4小时-10小时到达
火车特快10小时以上的到达(含10小时)
备注
总经理
按需要选择,实报实销
副总经理
按需要选择,飞机只报销经济舱、火车可报销软卧、动车,轮船报销二等舱(含)以下船票
经理级(含)以上
火车硬卧、软座、动车或长途汽车
飞机或者火车动车
飞机
特殊情况经副总以上领导批准可乘飞机
其他员工
火车硬座、软座、动车或长途汽车
火车硬卧、软座、动车或长途汽车
火车硬卧、软座、动车或长途汽车
特殊情况经副总以上领导批准可乘飞机
住宿费包括房费、地方政府收取的保险等费用。
费用标准单位:元
职级
费用标准
备注
总经理
实报实销
副总
800
经理级(含)以上
500
其他员工
300
市内交通费
市内交通费指出差期间的市内交通费,包括公共汽车、地铁、中巴、出租车等,以及因此产生的相应的过桥、停车等费用。
费用标准: 单位:元/天
职级
费用标准
备注
总经理
实报实销
副总
160
经理级(含)以上
140
其他员工
100
出差补贴
该补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通讯费用的增加部分,公司给予的补贴,实行包干制,即以规定的标准按出差的时间给予补贴
费用标准单位:元/天
职级
餐费补贴
通讯补贴
备注
副总
150
50
经理级(含)以上
100
20
其他员工
50
10
第二条差旅费的报销的相关规定
员工出差前必须填写《出差申请单》,写清楚出差地点、预计时间、出差目的,出差计划经部门经理审核,分管领导、副总审批,由总经理批准,未经批准其出差费用不予报销;如紧急情况可经副总、总经理口头批准后出差,并在出差当日补填《出差申请单》;
需要事先借款的,必须在《出差申请单》上填写具体的出差借款金额,凭审批后的《出差申请单》,到财务或分公司办事处财务处办理借款预借差旅费;对于没有还清前次差旅借款,或者是虽然没有超过上限,但计算不合理的,财务有权不予借款;
出差期间需要发生业务招待费的,要在《出差申请表》的业务费项目逐项认真填写,须就业务招待预期目标及额度做出预计;出差期间的业务招待费要与出差费用一同提交报销,不得单独报销;
出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长,必须以书面报上级审批,