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财务报销制度及流程(试行)
为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度
一、报销审批监控程序
1、公司各项支出必须事先提出计划,经总经理批准后,在计划范围内列支。
2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总经办审核汇总,由总经办上报总经理审核批准后,由总经办按计划统一购买。
3、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的费用明细,上报总经理。
4、公司所有费用都要有总经理签字方可报销。
二、报销规定
(一)、差旅费报销规定
1、员工出差应填写出差“申请单”,由部门经理签字后,总经理审批,到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。

(二)、市内交通费用报销规定
公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管
领导,并在报销单上
注明,报销时出租车票不得连号。
(三)、报销发票粘贴规定
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为:
1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票一律不予报销。
3、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情况。
4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。
5、原则上所有费用必须有正规发票,特殊情况无正规发票也要有收据。再粘贴时发票和收据要区分粘贴。无正规发票的要说明情况。
三、报销流程
公司各项费用的支出由经办人根据发票所载项目的数量、单价真实准确填写费用报销单或差旅费报销单,由部门经理对其发生费用的真实性和数据的准确性进行复核签字,财务部对其票据的合法性和合规性以及数据计算的准确性进行审核签字;最后由总经理签字,到财务部报销。
四、报销时间
员工报销所用费用,必须在费用发生之日的一周内按规定程序进行报批。如有特殊情况需附带说明。
五、下列情况不予报销:
1、违章罚款及其它因当事者过失