文档介绍：单个银行的利率敏感样本分析(缺口管理) 单位:百万美元
资产与负债项目
1周
未来30天
未来31-90天
未来91-360天
1年以上
总额
资产
现金与存款
100
100
有价证券
200
50
80
110
460
900
商业贷款
750
150
220
170
210
1500
房地产贷款
500
80
80
70
170
900
消费者贷款
100
20
20
70
90
300
农业贷款
50
10
40
60
40
200
银行建筑物与设备
200
200
利率敏感资产总额
1700
310
440
480
1170
4100
负债与净值
活期存款
800
100
900
储蓄帐户
50
50
100
长期定期存款
100
200
450
150
300
1200
货币市场存款
550
150
700
短期借款
300
100
400
其他负债
100
100
净值
700
700
利率敏感负债与净值
1800
600
450
150
1100
4100
利率敏感性缺口
-100
-290
-10
+330
+70
累积缺口
-100
-390
-400
-70
-0
敏感资产与敏感负债比例
320
银行状况
负债敏感
负债敏感
负债敏感
资产敏感
资产敏感
银行净利差被挤占情况
利率上升
利率上升
利率上升
利率下降
利率下降
假设:利率敏感资产的收益率是10%,而利率敏感负债的利率是8%,,固定资产收益率为11%,固定负债9%,如果所有利率保持不变,银行每期的净利差是:
1周
未来30天
未来31-
90天
未来91-
360天
1年以上
总利息收入
*1700+
*(4100-1700)
*310+
*(4100-310)
*440+
*(4100-440)
*480+
*(4100-480)
*11701+
*(4100-1170)
总利息成本
-*1800-*
(4100-1800)
-*600-*
(4100-600)
-*450-*
(4100-450)
-*150-*
(4100-150)
-*1100-*
(4100-1100)
净利息收入
=83
=
净利差
83/4100=%
=
%
=
%
=
%
=
%
假设利率敏感资产与利率敏感负债各自的利率上升2%,分别为12%和10%,则:
1周
未来30天
未来31-
90天
未来91-
360天
1年以上
净利息收入
*1700+
*(4100