文档介绍：2014年第17期(总第249期)
辽宁省财政科学研究所
辽宁省财政学会 2014年11月25日
本期主题:指数保险
[按]由于传统保险在解决道德风险和逆向选择方面的欠缺,20世纪90年代后期发达国家开始推行指数保险。由于国际组织的帮助,再加上与发展中国家农业经济的适应性,农业指数保险在发展中国家得到较快推广,目前世界上大约有25个指数保险项目在发展中国家试点或进行可行性研究。与此同时,巨灾指数保险和再保险被广泛地应用到全球各式各类的风险管理中,所涵盖的触发因素和受保事件的类别也大大增加。2014年7月9日,李克强总理在国务院常务会上特别提出保险业发展的五条意见,明确指出要“将保险纳入灾害事故防范救助体系,逐步建立财政支持下以商业保险为平台、多层次风险分担为保障的巨灾保险制度”。2014年8月14日国务院公布《关于加快发展现代保险服务业的若干意见》中指出,“探索天气指数保险等新兴产品和服务,丰富农业保险风险管理工具。”“开展农产品目标价格保险试点”,标志着我国指数保险的实践将不断扩围。
什么是指数保险
一、指数保险的设计
指数保险是一种保险合同,保险人依照双方事先约定的灾害触发参量指数,向投保人提供保险保障。即指数保险的赔偿不是基于被保险人的实际损失,而是基于预先设定的外在参数是否达到触发水平。以水稻干旱指数保险为例(见表1),它以降雨量为触发条件,在保险期限内降雨量在
50毫米到100毫米之间时,每个保险单位每毫米雨量赔付20元;降雨量小于50毫米时,保险赔付为2000元。假如保险期限内降雨量为70毫米时,保险公司赔付额为(100-70)×20元,即600元;降雨量为30毫米时,赔付额为2000元。
表1 水稻干旱指数保险赔付额的确定条件
降雨量(毫米)
100
(50,100)
(0,50)
赔付额
0元
(100-实际降雨量)×20元
2000元
指数保险通常设有起赔点和限额点,仍以水稻干旱指数保险为例(见图1),当降雨量大于或者等于100毫米时,没有赔付,当降雨量低于100毫米时进行赔付,所以降雨量100毫米是起赔点。但是赔付不是无限大的,有一个最高值。仍以水稻干旱指数保险为例,当降雨量低于50毫米时,不管实际降雨量是多少,赔付额均为2000元,这就是限额点。
起赔点
限额点
赔付:20元每单位
保险赔付
事件指数值
50mm
100mm
2000元
图1 使用事件指数值确定赔付总额
由上述论述可知,指数保险是以灾害频度和强度对保险标的可能产生的损失规模的理解和认知,事先约定灾害发生强度指数(或指数组合)及对应的赔偿额度作为保险赔付触发机制及标准。指数保险分为气象指数保险和产量指数保险两大类,气象指数保险通常选择降雨量、风速等气象指数作为触发条件,个别选择受灾人数作为触发机制。产量指数保险以产量或价格为触发条件。
二、指数保险和传统保险的区别
指数保险和传统保险在触发机制、补偿、基差风险、定损与理赔、方案和形式上也存在诸多不同(见表2)。其中,传统保险的补偿是对实际损失的补偿。例如2014年7月份辽宁平均降水量较常年同期偏少6成,为1951年有完整气象记录以来同期最少。据新华网2014年8月26日报道,,,预计今年辽宁全省粮食因灾减产100亿斤左右。此时农户获得的政策性农业保险赔偿金理论上以其实际损失制定。但是因为作物类型不一样、种植时间存在差别以及道德风险等因素的存在,实际损失的核定很难精准。以此次干旱为例,实际损失的核定需要保险公司、气象部门、省农委、保监局等多方参与,综合运用气象监测评估数据、卫星遥感数据和地面调查数据,并最终以企业、政府(代表农户)博弈的结果来确定最后的赔偿金,从而定损与理赔可能需要几个月甚至更长时间,视事故的复杂程度而不等。而且因为以实际损失为补偿基础,赔偿金额没有上限限制,保险公司费率很难厘定。遇到2014年辽宁这种干旱巨灾,保险公司的损失很大;而正常年份,政府(农民)
的“损失”也很大,从而很难确定一个科学的保险费率。
表2 传统保险与指数保险的比较
类别
传统保险
指数保险
触发机制
有形资产的损失或损坏
事故的关联参数超过参数阀值
补偿
对实际损失的补偿
基于事故参数或指数值,按照事先约定的方案赔偿
基差风险
承保条件、免赔额和除外责任
事先约定的指数和方案与实际风险之间的关联程度
定损与理赔
几个月甚至更长,视事故的复杂程度而不等
程序高度透明,4周之内完成赔付
限额
不允许
允许
方案
标准化的产品与合同
个性化方案,具有高度的灵活性(单一触发机制或多重触发机制)
形式