文档介绍：固定资产管理规定
1目的
为加强对公司固定资产的管理,保证公司固定资产安全、完整、充分发挥资产使用的效能,为公司固定资产管理的可追溯性提供有效依据,特制定此管理办法。
2适用范围
适用于公司使用年限在一年以上(含一年)或单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、电脑及网络设备、办公设备及家具、其他固定资产的购置、验收、分类编号、保管、维修改良、出售报废、调拨、盘点等业务。
3责任部门
、办公设备及家具、空调、风扇、车辆等实物的清查管理以及维修更新、新增计划的编制。
,即会计核算、帐目管理。
、配合购置、正确使用。固定资产的使用人为固定资产管理的责任人,部门负责人为本部门内公用的固定资产管理责任人。
,由专业部门和专职人员负责管理。
4方法与过程控制
固定资产购置
,报公司领导批准后,交采购部门(或人事行政管理员),采购部门(或人事行政管理员)汇同资产申请部门、财务部等相关职能部门执行。
,请购部门应填写《固定资产配置申购单》一式两份,写明需请购的固定资产的规格、型号、数量后,经部门经理签字确认。购置固定资产由采购部门(或人事行政管理员)经理复核、财务部审核、总经理批准后实施购买。签批完成的固定资产配置申购单送交采购部门(或人事行政管理员)一份,申请部门留存一份。
(或人事行政管理员)同申请配置固定资产的部门实施购买计划时,应对市场进行充分调查,做到货比三家。单件价值在2万元以上的须提供三家以上(含三家)供货单位的报价汇总表,并提出倾向性意见后由财务部审核货款支付合理性报公司总经理批准后与供货方签订购销合同,部门经理审核,财务部审批,总经理审批。采购金额在10万元(单件或单批)以上的,必须采用招标方式进行采购。
,由采购部门(或人事行政管理员)会同申请配置部门负责对设备进行验收(专业设备由相关专业人员验收),填写《固定资产移交使用验收单》,该单一式二份,一份连同购货发票送财务部作审核付款和增加固定资产的依据,一份留作归口管理部门作为填制固定资产卡片的依据。
《采购管理办法》和《招标管理办法》执行,由专职专责的管理部门和人员进行管理。
固定资产的日常管理
,由资产管理员将编号粘贴于固定资产实物上。
,部门负责人为本部门内公用的固定资产管理的责任人。
,固定资产的检查和维修工作由固定资产使用人协助人事行政管理员完成。
,由使用部门向人事行政管理员提出,经核实后,由固定资产负责人和部门经理提出大修或改良的性质、方式和费用预算,经总经理批准后执行。

,固定资产不得外借、出租(因外协工作需要临时使用小车除外)。
、调拨,由调出部门填制《