文档介绍：财务实时预警系统
目录
(一)总体系 2
(二)模型 4
1、凭证模型 4
1)总流程 4
2)用户设置界面1-凭证 5
3)用户设置界面2-条件设置 5
2、科目金额模型 6
1)总流程 6
2)科目目标金额预警 6
3)科目金额变动预警 7
4)科目金额关联预警 7
3、指标模型 8
(三)附录 8
1)实时数据接口的一些规则 8
2)凭证变动的推理 8
3)监管周期 9
(一)总体系
以下是预警监管体系
可以看到,目前我们应该分为凭证模型、科目金额模型、指标模型三大类,而检查的大致流程是一致的,但检查条件是不一致的。目前记录更新时间的仅凭证,科目余额是没有更新时间的,因此关于科目金额的更新时间必须依赖于凭证检查,即发生额的变化。目前暂时不考虑年初余额发生变化,这个问题主要考虑放在将来的周期检查,属于规范一类。
下面是各类模型设置与监管计划的关系。
其中监管方案列表是作为监管计划的有效组成部分,可以被多次选用,同时也是用户在监管结果汇总的统计方法。
监管方案列表
模型类别
监管方案类别
方案名
状态
凭证
凭证条件预警
采购监管
启用
科目金额
科目目标金额预警
银行余额预警
启用
科目金额
科目金额变动预警
营业收入减少预警
启用
指标
赢利能力分析
房地产企业若山风向标
未启用
指标
杜邦分析
房地产企业杜邦分析
启用
模型类别:是我们大的分类方法,涉及到整个监管模型,目前共三大类,凭证、科目金额、指标。
监管方案类别:是在大的分类方法下的小分类方法,涉及用户设置界面,监管的周期、监管结果的显示,可以自由扩展,但这是系统开发时候定义的,不能在实施过程中扩展,如果用户有需求可以由实施人员向开发人员申请,规划后作为方案类别放入系统中。
方案名:实施人员或监管人员设置条件后的起的名字。因为一个方案类别可能有多个设置条件应用于下属单位的不同类型企业。
状态:包含“启用”、“未启用”两种,表示是否纳入了监管计划,如果是“未启用”,则任何时候都可以修改该方案。如果是“启用”,则修改该方案提示用户“只会对修改时间以后的内容进行实时监管!”。
监管计划设置
监管计划
被监管的单位
监管人员
通知形式
预算金额控制
A公司、B公司等
张三、李四
杜邦分析预警
A公司
张三
银行余额
B公司、C公司等
李四、王五
监管计划是可以重复应用监管方案,区别是监管人员、被监管单位的不同,这个与原先基本相同,唯一的区别是原先的监管方案不能被重用,必须在计划下设置,而现在是可以从一堆已经设置好的监管方案中选取。
“通知形式”,这项参考原先邮件发送形式。
选择监管方案的界面
模型类别
监管方案类别
方案名
状态
凭证
凭证条件预警
采购监管
科目金额
科目目标金额预警
银行余额预警
√
科目金额
科目金额变动预警
营业收入减少预警
√
指标
赢利能力分析
房地产企业若山风向标
指标
杜邦分析
房地产企业杜邦分析
(二)模型
1、凭证模型
1)总流程
凭证模型是基础模型,但也可能是用户用的最少的,因为它过于细节了,用户可能没有这个耐性去使用。但这也是最容易抓问题的,因为它是最有规范可设