文档介绍：项目五 规划个人教育理财
学习指南
1·分解家庭理财收益
2·生命价值拐点功能
3·人力资本累积功能
1·家庭人力资本内涵
2·学历文凭职业资格
3·教育投资效果分析
1·了解教育金融内涵
2·熟悉教育金融体系
3·创新教育金融规划
任务一了解教育理财功能
任务二熟悉教育理财内涵
任务三把我教育金融规划
按照理财规划师的标准要求,能够熟练进行教育理财才规划,能够理解、把握和运用教育理财功能,分解和规划各类教育理财产品,熟练操作教育金融规划业务。 按照理财规划师的标准要求,了解教育理财内涵,特别是人类资本和生命价值拐点的内容;熟悉教育理财的文凭、证书和经理层级的类别与价值;掌握教育金融规划技术,包括教育金融运行模式和改革趋势。
专业知识目标
职业能力目标
任务一了解教育理财功能
根据课本P186的案例可知,通过对一个回族村庄生计传统变迁的实地调查,探讨了教育与收入之间的关联机制。
本主题任务一的目的是要“了解家与理财功能”。为此,我们首先介绍家庭的收益是什么,有哪些收益。在此基础上重点研究了家庭的劳动收益与财产收益两个大的类别,以及劳动收益与教育收入、财产收益与教育收入的关系。通过这个案例导读,我们主要从“分解家庭理财收益、生命价值拐点功能和人力资本累积功能”三个方面引导进入学习角色,他们分别涉及本单元所涉及的三个主题:“家庭理财收益,生命价值拐点和人力资本积累。”
(1)分解家庭理财收益:城镇居民的家庭收入来源包括工薪收入,经营净收入,财产性收入和转移性收入; 农村居民的家庭收入来源包括工资性收入,家庭经营纯收入,财产性收入和转移性收入。 (2)生命价值拐点功能:家庭理财的主线是人的能力的全面发展和作用发挥的问题。所以生命价值及其拐点的讨论,主要是就人的能力发展程度而言的。 (3)人力资本累积功能:人力资本积累的主要功能在于人力资本的聚集效应及其所产生的市场价值——工薪收入。
一、分解家庭理财收益
(一)什么是理财收益:其实主要就是投资收益,研究理财收益就从投资收益开始
1、企业投资收益
利得与收入的主要区别在于利得是由非日常活动形成的。因此,投资收益是否属于收入,要看形成投资收益的活动是否属于企业的日常活动。
2、投资收益类别
投资收益按其所属的时间划分,大体上可分为两类:一类是持有期间收益;
另一类是处置收益。
3、投资收益作用
在于准确把握投资收益对投资决策的价值。投资者在进行投资决策时,不仅要参考市盈率的高低,还要详细分析目标企业的财务报表内容。
(二)家庭理财收益
1、什么是家庭收益
广义:家庭围绕“人的生产”和“物的生产”所进行的所有活动的总收益。狭义:家庭财产性收益。
2、家庭收益途径
家庭收益途径取决于家庭投资理财品种的选择。
3、(1)要制订投资理财计划,坚持目标化原理。
(2)要了解和掌握相关领域和学科知识。
(3)要有专业科学的规划。
(三)家庭收益预测办法
1、家庭收益测算口径
居民收入是一个笼统化的概念,是由不同来源的收入所组成的,一般通过城市和农村两个角度分别分析。
2、城镇居民家庭的收入
和农村居民相比,城镇居民由于所处环境、职业、资源禀赋等方面的原因,其在收入构成和比重方面存在着显著的特点。
3、农村居民家庭收入
农村居民纯收入通常是指农村住户当年从各个来源得到的总收入相应的扣除所发生的费用后的收入总和。
二、生命价值拐点功能
(一)生命价值的形成
1、生命价值形成的概述
生命价值的形成过程可以定义为通过抚养照料、教育培训对生命进行开发的过程。
2、生命价值形成的过程
生命的特殊性决定了生命价值的形成不同于物质资本的形成,其具有以下特点:(1)生命价值的形成与生命过程相统一。(二)生命价值的形成过程与消费过程相统一。(三)生命价值的形成过程与生产或服务过程相统一。
3、生命价值运作周期
生命价值的变化过程成为生命价值周期,并将其划分为形成期、使用期、维护期、消耗期和报废期。
(二)生命价值要素
1、什么是能力
这里所说的能力主要是指人类能够完成某种活动所具有的本领。能力是人与其他生物乃至一切事物所共有的,但说力、做力尤其是智力则是人所特有的。
2、人的能力体系
人的自然基本能力与相关生产、生活实践及其专业知识的灵活多变的不同组合,逐步形成并发展为种类繁多、层次复杂的能力结构体系。
3、人的能力规律
(1)自主活动形成率。(2)变革对象发展率。(3)逐层递进发展率。