文档介绍：全方位认识商业银行
问题一:商业银行是什么性质的机构?
问题二:商业银行在经济发展中的具有哪些作用
问题三:商业银行的主要业务是什么?
问题四:商业银行与一般企业的比较
问题五:中国国有商业银行的现状如何?出路何在?
第一节商业银行的性质及其在经济活动中的作用
商业银行就是以经营存贷款、办理结算和转帐以及提供其他金融服务为主要业务,以盈利为主要目标的金融企业。
商业银行在经济活动中具有什
么样的功能?
商业银行的功能主要表现在五
个方面:
资金融通的功能
支付结算的功能
创造信用的功能
调节经济的功能
综合金融服务的功能
第二节商业银行业务
在分业管理的模式下,商业银行的基本业务就是传统的资产、负债业务以及中间业务。其中,资产、负债业务又叫表内业务,因为它们是在资产负债表上反映出来的业务;中间业务因为不是在资产负债表上反映出来的业务,所以又叫表外业务
一、负债业务
所谓负债业务,就是商业银行通过一定渠道获得他人的剩余资金。商业银行的负债业务主要有以下几类:吸收存款、借款、发行金融债券和增加资本金。
2、资产业务
所谓资产业务,是指商业银行如何使用通过负债而获得的资金,并以此取得盈利的活动。
(1)贷款
贷款是商业银行最基本的资产业务。对贷款可按不同标准划分:
生产性贷款
按照用途消费性贷款
同业拆放
活期贷款
按照期限
定期贷款
抵押贷款
按照担保情况
信用贷款
单独贷款
按照发放贷款银行家数
银团贷款
(2)投资
投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动,如购买股票、政府债券,或投资于房地产及其他实业。
有价证券是商业银行的一项重要资产。它构成商业银行的二级准备。
商业银行持有的法定准备金和超额准备金构成它的一级准备。
相当于贷款来说,商业银行持有有价证券所承担的风险要低得多。
(3)贴现
票据持有人请求银行对其
未到期的票据提前付给现金
并给银行一定利息的业务。
贴现实质上是银行的一种放
款性资产业务。
2、负债业务
所谓负债业务,就是商业银行通过一定渠道获得他人的剩余资金。
(1)吸收存款
存款是银行活动中最重要、最有意义的组成部分。其分类是:
A、按存款性质——活期存款、定期存款、储蓄存款;
B、按存款所有权——私人存款、单位存款、同业存款;
C、按存款来源——原始存款、派生存款。
(2)借款
A、同业拆借;
B、向中央银行借款(有时会
受到一定限制)。
(3)发行金融债券
(4)筹集资本金(其数量取决
于三个因素)
3、中间业务
中间业务是指银行不动用自己的资产为顾客办理的服务,通常只收取手续费。
(1)汇兑业务
银行帮助客户把现款汇给其他地方的收款人的业务。汇兑业务为银行提供了没有风险的收益机会。
(2)信托业务
银行作为受托人,受客户委托,代为管理、经营和处理客户托管的财产。
(3)租赁业务
出租人按照契约规定,把财产
租给承租人使用,承租人则按其交
纳一定的租金给出租人。
(4)信用卡
4、狭义表外业务
狭义表外业务是指商业银行按国际会计准则不计入资产负债表内,因而不影响资产负债总额,但却能改变银行损益和营运资金状况的业务。它与中间业务一起,构成广义表外业务。
狭义表外业务分为以下四类:
(1)贷款承诺
是银行在未来特定时期内,按事先约定的条件向客户发放一定数额贷款的承诺。它可分为可撤消承诺和不可撤消承诺。
(2)担保
是商业银行证人和保人的身份接受客户的委托,对国内外的企业提供信用担保的业务。